SEC formulář 3 Vysvětlení

Co je to SEC forma 3: Počáteční prohlášení o skutečném vlastnictví cenných papírů?

Formulář SEC 3: Počáteční prohlášení o skutečném vlastnictví cenných papírů je dokument podaný zasvěcenou společností nebo hlavním akcionářem u Komise pro cenné papíry (SEK).

Je to důležitý krok, který pomáhá regulovat obchodování zasvěcených osob, což je nákup nebo prodej cenného papíru jednotlivcem na základě podstatných neveřejných informací. Formulář 3 pomáhá odhalit, kdo jsou tito zasvěcení, a sledovat jakékoli podezřelé chování.

Podle SEC je zveřejnění povinné. Informace uvedené ve formuláři mají zveřejnit podíly ředitelů, úředníků a skutečných vlastníků registrovaných společností. Tyto informace se stávají veřejným záznamem, a jsou proto k dispozici pro veřejnou kontrolu.

Kdo může podat formulář 3 SEC: Počáteční prohlášení o skutečném vlastnictví cenných papírů?

Zasvěcenec společnosti musí podat formulář 3 u SEC nejpozději 10 dní poté, co se přidruží ke společnosti.

SEC uvádí následující osoby, které jsou povinny podat formulář 3:

• Jakýkoli ředitel nebo úředník emitenta s třídou majetkových cenných papírů 
• Skutečný vlastník více než 10% třídy majetkových cenných papírů
• Důstojník, ředitel, člen poradního sboru, investiční poradce, popř přidružená osoba investice
• Poradce nebo skutečný vlastník více než 10% jakékoli třídy nesplacených cenných papírů 
• Důvěra, správce, příjemce nebo zřizovatel, který je povinen se hlásit 

Formulář musí být podán pro každou společnost, ve které je osoba zasvěcenou osobou, bez ohledu na to, zda má zasvěcená osoba ve společnosti v té době majetkové postavení.

Jak podat formulář SEC 3

Správce je povinen zadat své jméno, adresu, vztah k oznamující osobě, bezpečnostní jméno a jeho symbol.

Existují také dvě tabulky, které je také třeba vyplnit. Tabulka I je pro nederivátové cenné papíry, které jsou ve skutečném vlastnictví, zatímco tabulka II je pro derivátové cenné papíry ve skutečném vlastnictví, včetně putů, volání, warrantů, opcí a konvertibilních cenné papíry.

Další související formuláře

Formulář 3 je také přidružen k formulářům SEC 4 a 5 spolu s Zákon o burze cenných papírů z roku 1934 (MOŘE). SEA byla vytvořena za účelem řízení transakcí s cennými papíry na sekundárním trhu, po jejich původním vydání, zajistit větší finanční transparentnost a méně podvodů.

Formulář 4 slouží ke změnám ve vlastnictví. Tyto změny musí být nahlášeny SEC do dvou pracovních dnů, ačkoli omezené kategorie transakcí nepodléhají tomuto požadavku na hlášení. Zasvěcenci musí podat formulář 5, aby nahlásili veškeré transakce, které měly být nahlášeny dříve na formuláři 4 nebo které byly způsobilé pro odložené hlášení.

SEC přijala nová pravidla a dodatky k § 16 zákona o burze cenných papírů v srpnu 2002 v souladu s ustanoveními Sarbanes-Oxley, což urychlilo lhůtu pro podání mnoha hlášení o vlastnictví zasvěcených osob.

Kromě formulářů 3, 4 a 5 existuje několik dalších důležitých formulářů SEC. Společnosti musí například podat žádost Formulář 10-K, výroční zpráva, která obsahuje komplexní shrnutí jejich výkonnosti. 10-K obecně obsahuje pět odlišných sekcí:

• Podnikání: Podrobnosti včetně hlavních operací, produktů a služeb společnosti.
• Rizikové faktory: Tyto přehledy uvádějí veškerá rizika, kterým společnost čelí nebo jimž by v budoucnu mohla čelit, a jsou obvykle uvedena v pořadí podle důležitosti. Mezi příklady patří riziko nesplácení úvěrů nebo riziko nových předpisů, které brání pokroku.
• Vybrané finanční údaje: Jedna z nejdůležitějších sekcí pro analytiky výzkumu, která podrobně uvádí konkrétní finanční informace o společnosti za posledních pět let.
• Diskuse vedení a analýza finanční situace a výsledků operací: Jsou známé jako MD&A, což je odkaz na kvalitativní informace, které jsou součástí účetní závěrky. To dává společnosti příležitost vysvětlit své obchodní výsledky za předchozí fiskální rok.
• Účetní závěrka a doplňující údaje: To zahrnuje úplnou auditovanou účetní závěrku společnosti, včetně výkaz zisku a ztráty, rozvahy, a výkaz o peněžních tocích.

Všechny podklady SEC jsou společně důležitým zdrojem informací pro každého, kdo zvažuje investici do společnosti.

Stáhněte si formulář SEC 3: Počáteční prohlášení o skutečném vlastnictví cenných papírů

Klikněte na toto odkaz ke stažení kopie formuláře 3 SEC: Počáteční prohlášení o skutečném vlastnictví cenných papírů.