Definice plánu měsíčních příjmů (MIP)
Co je měsíční plán příjmu (MIP)?
Plán měsíčního příjmu (MIP) je typem strategie podílových fondů, která investuje především do dluhových a majetkových cenných papírů s mandátem vytvářet peněžní toky a uchovávat kapitál.
Cílem MDC je zajistit stálý tok příjmů ve formě výplaty dividend a úroků. Proto je obvykle atraktivní pro důchodce nebo seniory, kteří nemají jiné podstatné zdroje měsíčního příjmu.
Klíčové informace
- Měsíční plán příjmu (MIP) je kategorie podílových fondů, která se snaží generovat stabilní příjem prostřednictvím peněžních toků z dividend a úroků.
- MDC bude často investovat do cenných papírů s nižším rizikem, včetně nástrojů s pevným výnosem, prioritních akcií a dividendových akcií.
- Populární zejména v Indii, MIP jsou nejvhodnější pro důchodce, kteří hledají spíše stabilní příjem než kapitálové zisky.
Porozumění plánům měsíčních příjmů (MIP)
Jako podílový fond alokace aktiv MIP se může lišit. Někteří například investují více než 30% svého korpusu do majetkových cenných papírů. Jiní se snaží udržet tento typ investice na 10% nebo nižší. Bez ohledu na přístup je většina investic zaměřena na dluhové cenné papíry, jejichž cílem je dosáhnout stabilních výnosů, přičemž část je věnována maximalizaci zisku prostřednictvím majetkové angažovanosti. Liší se také typy akcií, do kterých se investuje. Některé fondy omezují majetkovou angažovanost tím, že se primárně zaměřují na malé, střední nebo velké společnosti. Ostatní budou používat smíšený přístup.
I když se tyto fondy nazývají plány měsíčního příjmu, MIP nezaručují měsíční příjem. Investoři mohou očekávat stabilní tok příjmů, když je trh silný, ale na medvědích trzích by mohl dojít k poklesu. Úroveň expozice vůči akciím je ovlivněna volatilitou trhu. Vzhledem k tomu, že akcie jsou náchylnější ke kolísání cen, jsou obvykle omezenou částí celého fondu.
MIP jsou mezi investory v Indii nejoblíbenější.
Mix investic do MIP
Investoři musí věnovat velkou pozornost svým příjmovým potřebám a tolerance rizika při rozhodování, zda investovat do MIP. Fond nemá žádnou povinnost vyplácet měsíční dividendy. Když jsou zisky slabé, může přeskočit provádění plateb úplně. Indická rada pro cenné papíry a burzy (SEBI) ve skutečnosti neumožňuje vzájemným fondům zaručit příjem nebo dividendy.
Pro správného investora může MIP nabídnout stálý příjem pro život v důchodu. Problémy nastávají, když lidé dosáhnou důchodu a utratí své hnízdo vejce, provádění náhodných výběrů v různých částkách na podporu jejich měsíčních výdajů. Měsíční plán příjmu může zajistit stabilní součet příjmů každý měsíc, což umožňuje přesnější měsíční rozpočtování. Pečlivé měsíční rozpočtování může pomoci vyhnout se riziku nadměrných výdajů. Stejný cíl je přítomen v anuita.
Zdanění MDC
Ve Spojených státech jsou fondy MIP zdaněny pomocí standardních výpočtů úroků a dividend. V Indii je MIP pro daňové účely považováno za dluhový systém. Indické daňové zákony používají tuto přezdívku na jakýkoli fond, do kterého investuje méně než 65% svých aktiv zásoby.
Stejně jako u ostatních fondů jsou zisky z investic prodaných před jedním rokem krátkodobými kapitálovými zisky. Krátkodobé zisky v USA se počítají jako příjem a podléhají platbě daně z příjmu investora. Tržby po roční hranici jsou dlouhodobé kapitálové zisky zdaněné 15% nebo 20% (v závislosti na zdanitelném příjmu) s výhodou indexace.