Definice akreditivu

Co je akreditiv?

Akreditiv nebo „úvěrový dopis“ je dopis od banky, který zaručuje, že platba kupujícího prodávajícímu bude přijata včas a za správnou částku. V případě, že kupující není schopen provést platbu za nákup, bude banka povinna uhradit celou nebo zbývající částku nákupu. Může být nabízen jako a zařízení.

Vzhledem k povaze mezinárodních jednání, včetně faktorů, jako je vzdálenost, odlišné zákony v každé zemi a potíže s osobním poznáním každé strany, používání akreditivů se stalo velmi důležitým aspektem mezinárodní obchod.

Jak akreditiv funguje

Protože akreditiv je obvykle a obchodovatelný nástroj, vydávající banka platí příjemci nebo jakékoli bance jmenované příjemcem. Pokud je akreditiv převoditelný, může příjemce převést právo čerpání na jiný subjekt, například na mateřskou společnost nebo třetí stranu.

Banky také vybírají poplatek za službu, obvykle v procentech z velikosti akreditivu. Mezinárodní obchodní komora Jednotné zvyky a praxe pro dokumentární akreditivy dohlíží na akreditivy používané v mezinárodních transakcích. K dispozici je několik typů akreditivů.

Druhy akreditivů

Obchodní akreditiv

Jedná se o přímou platební metodu, při které vydávající banka provádí platby příjemci. Naproti tomu a záložní akreditiv je sekundární platební metoda, při které banka vyplácí příjemci, pouze pokud držitel nemůže.

Revolvingový akreditiv

Tento druh dopisu umožňuje zákazníkovi provést libovolný počet losování v určitém limitu během určitého časového období.

Cestovní akreditiv

Pro ty, kteří odcházejí do zahraničí, tento dopis zaručí, že vydávající banky budou ctít návrhy vyhotovené v některých zahraničních bankách.

Potvrzený akreditiv

Potvrzený akreditiv zahrnuje jinou banku než vydávající banku, která zaručuje akreditiv. Druhá banka je potvrzující banka, obvykle banka prodávajícího. Potvrzující banka zajišťuje platbu podle akreditivu, pokud držitel a vydávající banka nedodrží. Vydávající banka v mezinárodních transakcích obvykle požaduje toto ujednání.

Příklad akreditivu

Citibank nabízí akreditivy pro kupující v Latinské Americe, Africe, východní Evropě, Asii a na Středním východě, kteří mohou mít potíže se získáváním mezinárodního úvěru sami. Akreditivy Citibank pomáhají exportérům minimalizovat riziko země dovozce a komerční úvěrové riziko emitující banky.

Akreditivy jsou obvykle poskytnuty do dvou pracovních dnů a zaručují platbu potvrzující pobočkou Citibank. Tato výhoda je obzvláště cenná, když se klient nachází v potenciálně nestabilním ekonomickém prostředí.

Často kladené otázky

Co je akreditiv?

V mezinárodním obchodě se akreditiv často používá k označení, že platba bude prodávajícímu provedena včas a v plné výši, jak zaručuje banka nebo finanční instituce. Odesláním akreditivu si banka kromě požadavku na zajištění od kupujícího účtuje poplatek, obvykle procento z akreditivu. Mezi různé formy akreditivů patří revolvingový akreditiv, komerční akreditiv a potvrzený akreditiv.

Co je příkladem akreditivu?

Zvažte vývozce v nestabilním ekonomickém prostředí, kde získání úvěru může být obtížnější. Bank of America by tomuto kupujícímu nabídla akreditiv dostupný do dvou pracovních dnů, během kterého by nákup zaručila pobočka Bank of America. Protože banka a vývozce mají stávající vztah, je banka informována o úvěruschopnosti kupujícího, majetku a finančním stavu.

Jaký je rozdíl mezi komerčním akreditivem a revolvingovým akreditivem?

Obchodní akreditivy jsou jednou z nejběžnějších forem akreditivů, kdy banka provádí platby přímo příjemci nebo prodejci. Revolvingové akreditivy mohou být naopak použity pro více plateb v určitém časovém rámci. Obvykle se používají pro podniky, které mají trvalý vztah, přičemž časový limit ujednání obvykle trvá jeden rok.