Prohlášení o doplňujících informacích (SAI)

Co je prohlášení o doplňujících informacích (SAI)?

Prohlášení o dodatečných informacích (SAI) je doplňkový dokument přidaný do podílových fondů prospekt který obsahuje další informace o fondu a obsahuje další informace o jeho operacích.

Prohlášení o doplňujících informacích je vyžadováno jako část B registračního prohlášení fondu, která je uložena u SEC Forma N-1A.

Pochopení prohlášení o doplňujících informacích

Prohlášení o dodatečných informacích je jedním ze tří dokumentů, které investor běžně najde při hledání informací o podílovém fondu. Další dva dokumenty zahrnují prospekt a souhrnný prospekt.

Podílové fondy jsou povinny podat a udržovat mnoho formulářů u Komise pro cenné papíry (SEC) ve spojení s jejich registracemi. Prospekt je vyžadován při registraci a může k němu být přiložen souhrnný prospekt, který poskytuje stručné shrnutí pro investory. Společnosti podílových fondů jsou povinny poskytnout investorům při nákupu akcií prospekt.

Obsah SAI

U podílových fondů je vyžadováno prohlášení o doplňujících informacích. Fondy nejsou povinny je distribuovat akcionářům, ale musí je poskytnout, pokud jsou takové informace požadovány.Prohlášení o dodatečných informacích dává podílovému fondu příležitost rozšířit podrobnosti o fondu, které nejsou v prospektu zveřejněny nebo široce diskutovány. Informace požadované v prohlášení o dodatečných informacích uvádí SEC. Tyto položky obsahují podrobnější informace o managementu společnosti a správcích portfolia. Obsahuje také účetní závěrku fondu.

SAI je pravidelně aktualizován a často bude obsahovat účetní závěrku fondu. Obvykle bude obsahovat informace o úřednících, ředitelích a dalších osobách ovládajících investiční směr fondu.

Dokumenty k vykazování podílových fondů

Dokumenty SAI a prospekty jsou primárními zdroji informací, které investor najde při hledání podrobností o fondu na svých webových stránkách. Široká škála dalších forem a zveřejnění je požadované od podílových fondů jako cenné papíry na jméno podle Zákon o cenných papírech z roku 1933 a Zákon o investiční společnosti z roku 1940. Kromě prospektu a SAI musí fondy podávat pololetní a výroční zprávy s účetní závěrkou fondu a čtvrtletní zprávy s držbami portfolia.

Všechny podklady fondu lze nalézt online prostřednictvím SEC. Většina fondů obvykle poskytne investorům všechny své podklady SEC na webových stránkách podílového fondu. Mezi další typy marketingových zpráv o fondech, které mohou investorovi pomoci při investičním rozhodování o fondu, patří přehledy fondů, zprávy o výkonnosti, nejlepší držby fondů, kategorie investic a alokace fondů zhroucení. Společnosti podílových fondů obvykle zveřejňují rozdělení, výdaje fondu a spravovaná aktiva. Jejich marketingové weby často obsahují atributy fondů, jako je cena k výdělkům a průměrná tržní kapitalizace.