Jak se zdaňuje Roth 401 (k)?

Jak přesně je a Roth 401 (k) zdaněn? Podstatou je, že nedostanete daňový odpočet, když na něj přispějete částí své mzdy, stejně jako u tradičního 401 (k). Místo toho Roth 401 (k) umožňuje zaměstnancům přispívat dolary po zdanění. Výhodou je, že tyto peníze a jejich výdělky za ta léta nepodléhají dani z příjmu, když je po odchodu do důchodu vyberete.

Tyto plány jsou k dispozici pouze od roku 2006, ale získávají na popularitě jako způsob, jak dosáhnout příjmu v důchodu bez daňové povinnosti.

Ne všechny penzijní programy sponzorované společností nabízejí Roth 401 (k). Ale když jsou k dispozici a zaměstnanci o nich vědí, 43% se rozhodne pro Roth nad tradičním 401 (k). Mileniálové si obzvláště pravděpodobně vyberou Roth 401 (k).

Podívejme se na daňové nuance Roth 401 (k) s a jak se liší od tradičních 401 (k) a Roth IRA.

Bližší pohled na daně a odchod do důchodu

Než se rozhodnete pro Roth 401 (k), zvažte následující daňové důsledky.

Výplata výplaty

V jakémkoli kvalifikovaný důchodový účet, včetně tradičního a Roth 401 (k), není z roku na rok splatná žádná další daň, zatímco prostředky zůstávají na účtu.

Okamžitou nevýhodou pro účastníky Roth 401 (k) je, že v daném roce jsou splatné daně z příjmů vyplacených na účet. Jednou z největších výhod tradičního 401 (k) je, že odkládá daň z příjmu z těchto peněz až o několik let, než je majitel účtu vybere po odchodu do důchodu. Peníze vyplacené na tradiční účet jsou navíc odečteny od hrubého příjmu osoby. Účinně to znamená nižší zaplacené okamžité daně z příjmu, které kompenzují část příspěvku.

Daňový hit po odchodu do důchodu

Smyslem každého typu účtu je poskytnout střadateli po příchodu do důchodu zdroj příjmů. A existují velké rozdíly ve způsobu zdanění každého typu účtu:

• Pokud se jedná o účet Roth, všechny dlužné daně již byly zaplaceny. Žádné další daně z příjmu se neplatí ani z příspěvků, ani ze zisků, které za ta léta vydělali.
• Pokud se jedná o tradiční účet, daně jsou splatné jak z příspěvků, tak ze zisku.

Příspěvky zaměstnavatele

Zaměstnavatel může nabídnout odpovídající příspěvek buď pro Roth, nebo pro tradiční 401 (k). Ne všichni zaměstnavatelé ano, ale někteří budou odpovídat až 3% a více příspěvku zaměstnance.

V obou případech je shoda zaměstnavatele penězi před zdaněním. Vložená částka bude podléhat dani z příjmu, pokud bude vybrána po odchodu do důchodu.

Můžete to považovat za menší problém, protože zbytek vašeho účtu Roth je osvobozen od daně. Může to být dokonce výhoda, kompenzující částku, kterou dlužíte na daních, ze všech vašich příjmů.

Žádná omezení příjmů (na rozdíl od Roth IRA)

A hlavní daňová výhoda Roth 401 (k) je příležitost pro jednotlivce s vyššími výdělky přispět více dolary na důchodový účet, který bude v důchodu osvobozen od daně. Jedinci s vyššími příjmy nemají nárok na otevření Roth IRA, ale mohou přispět na Roth 401 (k).

Pro daňový rok 2021 je roční limit příjmu pro příspěvky do Roth IRA a upravený upravený hrubý příjem (MAGI) 140 000 $ za dvouhru s postupným vyřazováním od 125 000 $. Pro ty, kteří podávají manželství společně, musí být MAGI nižší než 208 000 $, přičemž postupné vyřazování začíná na 198 000 $.

Roth 401 (k) nemá žádná taková příjmová omezení. Příspěvky jsou však omezeny na 19 500 $ ročně pro daňový rok 2021 a dalších 6 500 $ pro účastníky starší 50 let. Jedná se o stejné částky povolené pro příspěvky na pravidelných 401 (k).

RMD: Musíte si je vzít

Je rozdíl, jak roční požadované minimální distribuce (RMD) jsou zpracovávány pro Roth 401 (k) ve srovnání s Roth IRA.

Roth IRA nepožadují RMD během životnosti držitele účtu. Roth 401 (k) s dělat. Dobrá zpráva: Peníze nejsou zdanitelné, na rozdíl od peněz, které vyberete z tradičních 401 (k). Ještě lépe, protože distribuce Roth 401 (k) nejsou zdanitelné, nemají žádný dopad na zdanitelnost vašeho Sociální pojištění výhody.

Špatná zpráva: Jakmile ze svého Roth 401 (k) odeberete distribuci, tyto peníze nemohou nadále růst bez daně.

Ale existuje cesta ven

Existuje dobrý způsob, jak to obejít. jestli ty přetočte svůj Roth 401 (k) do Roth IRA při odchodu do důchodu již nebudete mít požadavek RMD.To je jeden způsob, jak mohou jednotlivci s vysokými příjmy získat Roth IRA, jinak by byli příliš bohatí na to, aby se mohli otevřít.