Co je variabilní anuitizace?

Co je variabilní anuitizace?

Variabilní anuitizace je anuitní varianta, ve které se částka příjmů přijatých pojistníkem bude lišit v závislosti na investiční výkonnosti anuita. Variabilní anuitizace je jednou z možností, kterou si může pojistník vybrat během anuitizační fáze smlouvy, což je fáze, ve které si pojistník vyměňuje akumulovanou hodnotu pojistky anuita pro proud pravidelných příjmových plateb garantovaných na celý život nebo garantovaných na určený počet let.

Pochopení variabilní anuitizace

Život anuity má dvě fáze. Během akumulační fáze, přidává investor do anuity, přičemž všechny zisky, které během této fáze vzniknou, jsou osvobozeny od běžné daně z příjmu. Jakmile je pojistník připraven začít pobírat příjem z anuity, může se rozhodnout: Vydělat výběry (ad hoc nebo systematicky) nebo anuitizaci smlouvy a volit buď fixní nebo variabilní Platby.

Během anuitizační fáze, u anuit nakoupených s dolary po zdanění je pevná částka každé platby považována za nezdanitelné vrácení původního základu a zůstatek je zdaněn jako příjem. Alternativně jsou všechny anuitní příjmy získané prostřednictvím výběrů obecně zdaněny jako příjem, dokud nebudou vybrány všechny výnosy.

Poté, co byly vybrány všechny výnosy, jsou výběry nezdanitelnými výnosy z původní (již zdaněné) investice do anuity. U anuit zakoupených za dolary před zdaněním je veškerý příjem-ať už prostřednictvím anuitizace nebo výběrů-plně zdanitelný jako běžný příjem.

Úvahy o proměnlivé anuitě

Výběr způsobu přijímání plateb z anuity může být pro investory obtížný a často jde o množství rizika, které je pojistník ochoten podstoupit, ve srovnání s výší pojistného plnění pojistníka chce.

Volba a fixní anuitizace znamená, že pojistník obdrží stejnou částku peněz v každém pravidelném anuitním příjmu výplata po dobu životnosti anuity, bez ohledu na to, jak portfolio anuitní společnosti provádí. Ale variabilní anuita platby se liší v tom, že hodnota přijatá pojistníkem se má v průběhu času měnit. Důvodem je, že platby jsou založeny na výkonnosti podkladového aktiva portfolia.

„Variabilní anuity jsou vysoce komplexní finanční produkty,“ uvádí regulační úřad pro finanční průmysl (FINRA), která upravuje poradce. „Mají několik funkcí pojištění, které by mohly být pro některé jednotlivce přitažlivé. Je však důležité si uvědomit, že tyto funkce přicházejí s mnoha poplatky a poplatky. Protože variabilní anuity jsou komplikované a nákladné, vyžadují obzvláště pečlivé zvážení. “

Mezi úvahy patří: jak dlouho budou vaše peníze svázány, zda existují poplatky za odevzdání nebo jiné pokuty, pokud jsou peníze vybrány předčasně, jaký finanční prospěch nebo provize firma obdrží za prodej vy anuitu, jaká jsou rizika, že by investice mohla ztratit hodnotu, a jaké poplatky a výdaje můžete očekávat.

Nákup anuity může poskytnout jistotu příjmu, ale může také zablokovat prostředky do konkrétního produktu, který nemusí fungovat tak dobře, jak se očekávalo. Profesionálové, kteří prodávají anuity, obvykle obdrží a komise na základě druhu a hodnoty prodané anuity. Hodnoty proměnných anuit jsou vázány na výkonnost nástrojů podobných investičním fondům nazývaných podúčty, které si majitel anuity vybírá.