Definice prohlášení o nákupu a prodeji (P&S)
Co je prohlášení o nákupu a prodeji?
Prohlášení o nákupu a prodeji (P&S) podrobně popisuje prodej a započtení pozice futures nebo opcí. The futures provize obchodník (FCM) odešle výpis zákazníkovi po odsazení (uzavření) pozice. Zahrnuje počet zakoupených nebo prodaných smluv a přijaté ceny, hrubý zisk nebo ztrátu, provizní poplatky a čistý zisk nebo ztrátu z transakce. Může to také doprovázet potvrzovací prohlášení.
Klíčové informace
- Výkaz P&S podrobně popisuje ceny a efekty transakcí na futures účtu.
- Uvádí počet kontraktů futures nebo opcí v závěrečných obchodech a také změny zůstatků.
- Toto prohlášení je v kontrastu s potvrzovacím prohlášením, které podrobně popisuje otevírání pozic.
Vysvětlení prohlášení o nákupu a prodeji (P&S)
Příkaz P&S slouží jako souhrn nejnovější kompenzační transakční aktivity, která uzavírá všechny otevřené pozice. Poskytuje podrobnosti o transakci a jakékoli změny marže. Je to podobné jako potvrzení o futures transakcích. Rovněž hlásí nový zůstatek na účtu, ať už prostřednictvím zisků nebo ztrát na pozici, a také když zákazník přidává nebo vybírá prostředky.
Naproti tomu potvrzovací prohlášení, které také zaslal futures provize obchodník (FCM), podrobně popisuje otevření nebo zahájení pozice futures nebo opcí. Toto prohlášení také uvádí počet zakoupených nebo prodaných smluv a ceny, za které byly smlouvy zakoupeny nebo prodány.
Obchodníci s budoucími provizemi také zasílají výkazy P&S po jiných událostech, které mění zůstatek na účtu. To zahrnuje vklady zákazníků, výběr marže a když sama FCM vloží přebytečnou marži do úrokového nástroje, aby maximalizovala návratnost zákazníka.
Obchodník s futures provizemi hraje zásadní roli v tom, že umožňuje zákazníkům účast na trzích futures. FCM je jednotlivec nebo organizace registrovaná u National Futures Association (NFA), zapojená do žádostí nebo přijímání nákupních nebo prodejních objednávek futures nebo opcí na futures výměnou za platbu peněz (provize) nebo jiných aktiv od zákazníků. FCM má také odpovědnost za sběr okraj od zákazníků.
Posunutí pozic
Ačkoli to není jeho jediná funkce, prohlášení o nákupu a prodeji dává zákazníkovi vědět, když je stávající pozice, ať už dlouhá nebo krátká, uzavřena, tzv. vyrovnání pozice. Konkrétně an kompenzační transakce je činnost, která přesně ruší rizika a přínosy jiného nástroje v portfoliu. Obchodník jej používá, když není možné původní transakci uzavřít nebo ukončit podle potřeby. Nemožnost uzavřít pozici se často stává u opcí a dalších složitějších finančních obchodních nástrojů.
Pokud si zákazník například koupil jednu futures smlouvu, pozdější prodej této smlouvy je podrobně popsán v P&S. Pokud by však zákazník držel krátkou pozici, nákup ekvivalentního futures kontraktu by tento short vykompenzoval a účinně odstranil expozici zákazníka na tomto trhu.
Částečné prodeje a offsety se také objevují ve výkazech P&S.