Poradci říkají, že akciové benefity pro technické zaměstnance by se mohly v době zdanění ukousnout

Technologické akcie zažívají boom – ale zaměstnanci, kteří jsou kompenzováni v akciích společnosti, mohou chtít zvážit, jak by jejich zisky mohly ovlivnit jejich daňový účet.

Akcie z Nvidia (NVDA) se obchodují o 200 % výše než na začátku roku, zatímco Amazon (AMZN) až o 55 %, Apple (AAPL) získal 47 % a Microsoft (MSFT) se posunul o 44 % výše, mimo jiné letošní zisky technologických akcií. Zaměstnanci, kteří obdrželi Omezené skladové jednotky (RSU) které letos vloží jako součást kompenzačního balíčku, v důsledku toho zaznamenávají obrovské zisky – ale mohou být v příštím roce překvapeni větším daňovým účtem.

„Často výše srážkové daně nestačí, zvláště když ceny rostou, takže nastává čas zdanění a vy zjistíte: ‚Hej, jsem v nejvyšší možné daňové skupině a můj srážka je na 20 % nebo 25 % a teď musím napsat velký šek,“ řekl David Amann, finanční poradce Edwarda Jonese se sídlem v Redwoodu v Kalifornii, který slouží klientům v oblasti technologií. průmysl.

Daně na RSU jsou jednoduché, ale mohou překvapit

RSU jsou jedním ze způsobů, jak společnosti, zejména technologické firmy, platí svým zaměstnancům akciemi, ať už při náboru, jako součást výkonnostního bonusu nebo v rámci ročního kompenzačního balíčku.

Stejně jako v některých jiných programech zaměstnaneckých výhod zaměstnanec nepřevezme vlastnictví akcií, dokud tomu tak není nezadaní po určité době. Obvykle jsou rozhodné plány na čtyři roky, přičemž čtvrtina akcií je převedena po každém roce.

Pokud jde o jejich daňové zacházení, RSU jsou poměrně jednoduché. S akciemi se zachází jako s „běžným příjmem“, stejně jako s peněžním bonusem na základě hodnoty akcií v den, kdy byly převedeny.

Ale vzhledem k tomu, že mnoho technologických akcií prudce stoupá, zaměstnanci firem jako Nvidia, Microsoft a Apple mohou podceňovat daně dlužné na tento typ zaměstnaneckých akciových výhod.

Často se stávají dvě věci, řekl Amann. Za prvé, zaměstnanec neúčtuje srážku na RSU, která může činit 20 % nebo více daňové povinnosti z hodnoty odměny. Pro zaměstnance však může být překvapivější, když je hodnota RSU tlačí do vyššího daňového pásma, což vyžaduje ještě větší celkovou daňovou povinnost, než si připravili.

Ashley Francis, daňový poradce a finanční poradce Francis Group se sídlem v Seattlu, navrhl finanční poradce s klienty technologických firem je oslovují nyní, než daňová sezóna odhalí, že jejich klienti nebyli správně připravený.

„Uplatnění RSU v průběhu tohoto roku bude mít divoký dopad na konečný daňový zákon pro rok 2023,“ napsal Francis na Twitteru. "Možná je dobrý nápad oslovit nás a začít diskutovat hned, než se později objeví nějaké nešťastné diskuse."

Jak zacházet s RSU závisí na dlouhodobých cílech

Jak chtějí techničtí zaměstnanci zacházet se svými RSU, když je vesta nejlépe určena jejich celkovými finančními cíli, řekl Amann, protože je to podobné peněžnímu bonusu. Pokud akcie drží zaměstnanci, veškeré zisky z akcií se zdaňují jako kapitálové zisky.

"Chyba, kterou většina lidí dělá s RSU, je, že si neuvědomují, že jsou z toho okamžitě zdaněni," řekl Amann. „Bude to sloužit pro nový domov, nebo to bude sloužit k vašemu důchodu? To ovlivní vaše rozhodnutí, kdy a jak prodávat.“

Kromě daňových důsledků Amann také řekl, že každý zaměstnanec společnosti může chtít zvážit prodej akcií RSU, aby diverzifikoval své portfolio, aby se ochránil před jakýmkoli náhlým poklesem akcií.

Proveďte jednoduché úpravy, pokud jsou k dispozici

Většina plánů RSU počítá se srážkou federální daně, obvykle 22 %, ale mezi výrazným nárůstem cen akcií navrchu. s významnými platy se mnoho technických zaměstnanců nachází v 32% daňovém pásmu, řekl Joey Loss, finanční plánovač společnosti Flow Finanční.

"Tato mezera může na konci roku způsobit velké překvapení na daních plus potenciální sankce za pozdní platby," řekl Loss.

Některé společnosti umožňují doplňkovou srážkovou daň na vestách akcií, jako je Google (GOOGL) a Meta (META), kde si zaměstnanci mohou upravit srážkovou částku nad obvyklou 22% částku, řekla Rachel Elsonová, finanční poradkyně společnosti Perigon Wealth Management.

"Udělejte si alespoň nějaké výpočty," řekla. "Prodejte dost, abyste pokryli ten dodatečný daňový účet, a schovejte hotovost do úspor s vysokým výnosem."