Definice předplaceného školného

Co je předplacený program školného?

Předplacený program školného se týká jednoho ze dvou hlavních typů 529 plánů. Program umožňuje dárcům poskytnout celou nebo část výuky studenta na vysokou školu nebo univerzitu. Zaplacená částka bude zaručeně růst stejným tempem jako školné bez ohledu na rychlost růstu v čase. Předplacené programy školného jsou primárně pro studenty, kteří plánují jít na státní školu nebo univerzitu a pokrývají pouze náklady na školné.

Pochopení předplacených programů školného

Předplacené plány školného umožňují držitelům plánu předplatit náklady na školné na kvalifikovaných školách podle dnešních sazeb. Program umožňuje majitelům účtů - rodičům, prarodičům a dalším - řídit budoucí náklady na školné na soukromých a veřejných vysokých školách a univerzitách.To znamená, že je to způsob, jak zaplatit náklady na zítra nadsazené školné za současné náklady. Pokud se tedy náklady na školné na konkrétní vysoké škole do tří let zdvojnásobí, pak částka předplaceného školného zaplatí v době platby poměrné množství školného.

Protože náklady na školné rostou rychleji než míra inflace, míra návratnosti na těchto plánech je obecně větší než u zaručených nástrojů, jako jsou dluhopisy nebo vkladové certifikáty (CD). Tyto plány jsou však také zaručeny finanční podporou každého státu.

Školné je možné uhradit buď v paušál nebo prostřednictvím schváleného splátkového plánu. Zatímco většina plánů zajišťuje vysokoškolské studium, některé možnosti umožňují použít předplacené plány školného i na postgraduální studium. Náklady pokryté těmito programy se obecně vztahují pouze na náklady na školné, takže jiné výdaje, jako je ubytování a stravování, náklady na zdravotní péči, další poplatky a materiál, nejsou kryty.

Zvláštní úvahy

Většina předplacených plánů je garantována státem, ve kterém jsou spravovány, takže držitelé plánu si mohou být jisti, že jejich investice bude držet krok s inflace. Ačkoli jsou skvělým způsobem, jak se pojistit proti nákladům na rostoucí školné, ve skutečnosti existuje jen velmi málo států, které mají předplacené školné zavedené. Ve skutečnosti existuje pouze devět států, které obyvatelům umožňují ušetřit pomocí tohoto programu: Florida, Maryland, Massachusetts, Michigan, Mississippi, Nevada, Texas, Virginie a Washington. Protože jsou k dispozici pouze těm, kteří žijí ve státě, znamená to plán příjemce musí navštěvovat státní univerzitu.

Předplacený program školného vs. 529 Spořitelní plán vysoké školy

Jak bylo uvedeno výše, předplacený program školného je jeden typ plánu 529. Druhým druhem je plán spoření na vysoké škole. Oba jsou daňově zvýhodněné programy, které držiteli účtu umožňují ušetřit na náklady příjemce na vzdělávání výběrem vhodné investice portfolia.

Na rozdíl od možnosti předplaceného školného vám plán spoření na vysoké škole umožňuje pokrýt náklady nad rámec školného. Kvalifikované výdaje může zahrnovat kursový materiál, zásoby, knihy, registrační poplatky a v některých případech dokonce i ubytování a stravu.

Výběr z plánu spoření na vysoké škole je na federální úrovni osvobozen od daně. Tyto účty dříve umožňovaly výběry pouze za výdaje na postsekundární vzdělávání. Ale Zákon o snížení daní a zaměstnání z roku 2017 návrh daňových reforem schválený prezidentem Donaldem Trumpem tato pravidla rozšířil. Rodiče a prarodiče mohou nyní plány využít k zaplacení roční školné příjemce pro vzdělávání K až 12 ve veřejných, soukromých nebo náboženských školách.The Nastavení zákona o posílení důchodu v každé komunitě (SECURE) tato pravidla dále rozšířila poté, co byla v prosinci 2019 podepsána do zákona. Držitelé plánu nyní mohou použít své účty k výběru celoživotního maxima k zaplacení 10 000 $ kvalifikovaného studentského dluhu. Mohou také provádět výběry osvobozené od daně a platit tak školné a související výdaje na učňovský program příjemce. Učení musí být schváleno ministerstvem práce.

Výhody a nevýhody programu předplaceného školného

Jako u každého investičního nástroje má vložení peněz do předplaceného školného výhody i nevýhody.

Výhody

První a zjevnou výhodou je, že předplacený výukový program funguje jako živý plot proti inflaci. Účast v tomto druhu programu zaručuje, že zaplacené peníze pokryjí náklady na školné bez ohledu na to, jak se v průběhu času zvýší. Držitelé plánu mohou také převést finanční prostředky na mladší dítě nebo vnouče, pokud se původní příjemce rozhodne nechodit na vysokou školu nebo pokud se rozhodnou jít do nestátní instituce.

Nevýhody

Předplacené programy školného mohou být poněkud omezující v tom, jak je lze použít. Za prvé, váš příjemce se musí zúčastnit státní instituce, což znamená, že má omezené možnosti kam jít. Pokud chtějí jít na jinou školu mimo stát, můžete dostat své peníze zpět, ale přijdete o jakýkoli růst, který jste získali.

Předplacené programy školného jsou také omezené v tom, jak je můžete používat. Jak bylo uvedeno výše, můžete je použít pouze k platbě za školné, ale 529 plánů spoření na vysoké škole nabízí širší škálu možností. U posledně jmenovaného mohou držitelé plánu platit za výdaje související se vzděláváním, včetně knih, materiálů a dalších poplatků, a v některých případech za ubytování a stravu.