Účty spořící na zdraví: výhody a nevýhody

A Zdravotní spořicí účet (HSA) je jako osobní spořicí účet, ale lze jej použít pouze na kvalifikované výdaje na zdravotní péči. Abyste byli způsobilí, musíte být zapsáni do a Vysoce odpočitatelný zdravotní plán (HDHP). HSA mají také daňové výhody, ale je třeba vzít v úvahu některé nevýhody.

Výhody zdravotně úsporných účtů

Následující informace zahrnují výhody, které nabízejí účty pro spoření zdraví.

Mnoho výdajů se kvalifikuje

Způsobilé výdaje zahrnují širokou škálu lékařských, zubních a duševních služeb. Jsou podrobně vysvětleny v

IRS publikace 502, Lékařské a zubní výdaje.

Ostatní mohou přispět

Příspěvky mohou pocházet od vás, vašeho zaměstnavatele, příbuzného nebo kohokoli jiného, ​​kdo chce přidat k vašemu HSA. IRS však stanoví limity.

Pro rok 2021 je limit 3 600 $ pro jednotlivce a 7 200 $ pro rodiny (3 550 $ a 7 100 $, resp. 2020), plus další příspěvek ve výši „catch-up“ 1 000 $ pro kohokoli staršího 55 let do konce daně rok.

Příspěvky před zdaněním

Příspěvky jsou obvykle poskytovány s předplacenými dolary prostřednictvím srážek ze mzdy u vašeho zaměstnavatele. V důsledku toho nejsou zahrnuty do vašeho hrubého příjmu a nepodléhají federální daně z příjmu. Ve většině států příspěvky nepodléhají státní daně z příjmu.

Daňově odečitatelné příspěvky po zdanění

Pokud přispíváte pomocí dolary po zdanění, můžete je odečíst ze svého Hrubý příjem ve vašem daňovém přiznání, což vám sníží daňový doklad za daný rok. Pokud jste například osoba mladší 55 let, váš maximální povolený příspěvek v roce 2021 je 3 600 $ (3 550 $ pro rok 2020).

Pokud do svého HSA vložíte do konce roku pouze 2 600 $ prostřednictvím srážek ze mzdy, můžete se rozhodnout uložit dalších 1 000 $, abyste snížili svoji daňovou povinnost. Přispět máte obvykle do příslušné lhůty pro podání daňového přiznání IRS.

Výběry bez daně

Výběry z vašeho HSA nepodléhají federálním (nebo ve většině případů státním) daním, pokud je použijete na kvalifikované zdravotní výdaje. HSA však lze použít jako investiční účty, což vám umožní nakupovat akcie a další cenné papíry, což potenciálně zvýší vaše výnosy.

Investování do akcií s sebou nese riziko ztráty jistiny a mělo by být považováno pouze za součást diverzifikované dlouhodobé strategie budování bohatství. Bylo by rozumné požádat o radu odborníka na finanční plánování, než něco takového podniknete.

Výdělky osvobozené od daně

Jakékoli úroky nebo jiné výdělky z peněz na účtu jsou osvobozeny od daně. Většina účtů HSA vydělává minimální částku úroku, méně než 0,1%.

Roční převrácení

Pokud vám na konci roku ve vašem HSA zůstanou peníze, převáží se do dalšího roku. To nabízí větší flexibilitu než Flexibilní výdaje (FSA), které lze normálně přenést pouze v částce do 550 $ nebo 2,5 měsíce do následujícího plánovaného roku.

Přenosnost

The peníze ve vašem HSA zůstává k dispozici pro budoucí kvalifikované léčebné výlohy, i když změníte plány zdravotního pojištění, půjdete pracovat k jinému zaměstnavateli nebo odejdete do důchodu. V zásadě je váš HSA bankovní účet na vaše jméno, kde se rozhodujete, jak a kdy prostředky použijete.

Pohodlí

Většina HSA vydává debetní kartu, takže můžete okamžitě platit za léky na předpis a další způsobilé výdaje. Pokud čekáte, až vám lékař přijde faktura, můžete zavolat do fakturačního centra a provést platbu telefonem pomocí debetní karty HSA. Alternativně se můžete vrátit z HSA, pokud jste zaplatili lékařský účet alternativním způsobem platby.

Nevýhody účtů spořících na zdraví

Pokud máte nárok na HSA, zde jsou některé z nevýhod, které je třeba zvážit:

Vysoce odečitatelný požadavek

Vysoce odečitatelný zdravotní plán, od kterého musíte mít nárok na HSA, může pro vás znamenat větší finanční zátěž než jiné typy zdravotního pojištění. I když budete každý měsíc platit méně na pojistném, může být obtížné - i s penězi v HSA - přijít s hotovostí na splnění odpočitatelné položky za nákladný lékařský zákrok. To je něco, co je třeba vzít v úvahu pro každého, kdo ví, že v konkrétním plánu bude mít těžké účty za lékařskou péči.

Tlak na uložení

Někteří lidé se zdráhají vyhledat zdravotní péči, když ji potřebují, protože nechtějí utrácet peníze na svém účtu HSA.

Daně a pokuty

Pokud vyberete prostředky na nekvalifikované výdaje dříve, než vám bude 65, budete dlužit daň z příjmu z peněz plus 20% pokutu. Po 65 letech budete dlužit daně, ale ne pokutu.

Vedení záznamů

Musíte mít účtenky, které prokazují, že vaše výběry byly použity na kvalifikované zdravotní výdaje. To bude nutné, pokud jste auditováni IRS.

Poplatky

Některé HSA účtují měsíční poplatek za údržbu nebo poplatek za transakci, který se liší podle instituce. I když obvykle nejsou příliš vysoké, poplatky jsou téměř jistě vyšší než jakýkoli úrok, který může účet vydělat, a snižují váš konečný výsledek. Někdy jsou tyto poplatky prominuty, pokud udržujete určitý minimální zůstatek.

Sečteno a podtrženo

Pokud jste zapsáni do zdravotního plánu s vysokou odpočitatelností, lákají vás daňové výhody HSA a schopnost převést nevyčerpané peníze. Plány zdraví s vysokou odpočitatelností však nejsou vždy tou nejlepší volbou, zvláště pokud očekáváte značné výdaje na zdravotní péči.