Hvad betyder tilbageholdelse?

Hvad er tilbageholdelse?

Tilbageholdelse er den del af en medarbejders løn, der ikke er inkluderet i deres lønseddel, men i stedet overføres direkte til de føderale, statslige eller lokale skattemyndigheder. Indeholdelse reducerer mængden af ​​skat, ansatte skal betale, når de indsender deres årlige selvangivelser. Medarbejderens indkomst, civilstand, antal afhængigeog antal job bestemmer alle det tilbageholdte beløb.

Forståelse for tilbageholdelse

I USA er alle indkomsttagere forpligtet til at betale indkomstskat

til forbundsregeringen og nogle statsregeringer. Den indsamlede skat bruges til at forbedre landets tilstand og beboernes velfærd.

Skattemyndighederne kræver, at arbejdsgiverne gør det tilbageholde skatten fra deres medarbejderes lønsedler for at sikre, at alle indbyggere, der arbejder i USA, konsekvent betaler deres indkomstskat. Arbejdsgiverne overdrager den indsamlede skat til Internal Revenue Service (IRS) på vegne af lønmodtagerne.

Skema W-4

En medarbejder, der starter et nyt job, skal udfylde IRS Skema W-4, som arbejdsgiveren typisk leverer. Formularen har spørgsmål, som medarbejderen skal besvare sandfærdigt. For eksempel skal medarbejderen angive, om de har et eller flere job. Hvis de har flere job, skal de oplyse, hvor meget der tjenes på det eller de andre job.

Medarbejderen forventes også at afsløre deres civilstand. Hvis gift, om ægtefællen er arbejdsløs, og hvor meget ægtefællen tjener, skal oplyses på formular W-4.

Formular W-4 indeholder også spørgsmål om afhængige og arkiveringsstatus, f.eks husstandschef. Den resterende del af formularen skal udfyldes af arbejdsgiveren.

Skema W-4 giver medarbejderen oplysninger om, hvor meget arbejdsgiveren tilbageholdt som indkomstskat. Arbejdsgiveren bruger oplysningerne fra medarbejderen som en vejledning om skattebeløbet for at tilbageholde medarbejderens løn. Arbejdsgiveren regner ud, hvor meget der skal tilbageholdes ved at indregne det beløb, en medarbejder tjener, og om de ønsker et yderligere beløb tilbageholdt. Enhver ny begivenhed, der udspiller sig i medarbejderens liv, såsom en ændring i civilstand, en ekstra forsørgelsesmand eller et nyt job, vil kræve, at medarbejderen udfylder en ny W-4. Arbejdsgiveren bruger de nye oplysninger til at revurdere den del af indkomsten, der skal tilbageholdes skattemæssigt.

Særlige overvejelser

Hvis den tilbageholdte skat er unøjagtig, kan den skattepligtige betale mere i indkomstskat eller mindre end påbudt. Hvis det ved udgangen af ​​skatteåret viser sig, at medarbejderen har betalt mere, refunderer IRS det overskydende til medarbejderen som en tilbagebetaling af skat. Arbejdere, der ender med ikke at betale nok skat af indkomst, kan blive pålagt sanktioner og renter.

Selvstændige arbejdstagere er ikke omfattet af tilbageholdelse, men skal betale deres indkomstskat, normalt som kvartalsvis estimerede skattebetalinger. Skatteydere skal muligvis også foretage skønnede skattebetalinger, hvis de modtager indkomst i form af udbytte, kapitalgevinster, renter eller royalties.

Federal tilbageholdelse vs. Statens tilbageholdelse

Indeholdelse klassificeres generelt som føderal tilbageholdelse eller statslig tilbageholdelse. Hvad du skal betale til den føderale regering adskiller sig fra, hvad du skal betale til din stat.

Føderal tilbageholdelse er det beløb, der tilbageholdes fra lønninger for skatter, der skyldes den føderale regering. Beløbet for tilbageholdelse er baseret på arkiveringsstatus, antallet af pårørende, visse justeringer af indkomst og andre personlige tilbageholdelsespræferencer valgt på formular W-4. Lønmodtagere kan også vælge at få et bestemt beløb tilbageholdt ud over det, der beregnes fra valg. Alternativt kan de også vælge ikke at have noget tilbageholdt ved at kræve en fritagelse.

Den føderale tilbageholdelse omfatter også beløb, der automatisk tilbageholdes for social sikring og Medicare. Medarbejderen og arbejdsgiveren er ansvarlig for at betale en lige stor del af disse skatter. Fra medarbejdernes løn tilbageholdes 6,2% for social sikring og 1,45% for Medicare. Arbejdsgiveren skal også betale i alt 7,65% for disse skatter.

Statsindeholdelse er det beløb, der tilbageholdes fra lønninger for skatter, der skyldes den skattepligtiges bopælsstat. I nogle tilfælde skylder den skattepligtige skat til flere stater. For eksempel, hvis en fjernarbejder deler sin tid mellem to boliger i forskellige stater, skylder de muligvis skat til hver stat. Det kan være muligt for en arbejdsgiver at tilbageholde skatter for hver stat.

Statsskatter kan kun tilbageholdes, hvis føderale skatter tilbageholdes. Tretten stater og Washington DC kræver obligatorisk statskontrol, når føderale skatter tilbageholdes. Ni stater har ingen statsskatteindeholdelse, og resten er valgfrie.

Andre former for tilbageholdelse

Indeholdelse foretages også på pensionskonti. En person, der bidrager til en pensionskonto, har mulighed for enten at indbetale dollars efter skat eller før skat til kontoen. Hvis der ikke blev betalt skat af de penge, der blev tilført kontoen, ville den enkelte have tilbageholdt skatter, når han trak midler fra kontoen.

F.eks Traditionel IRA kontohaver behøver ikke at betale kapitalgevinstskat af nogen vækst på kontoen. Ethvert beløb, der trækkes tilbage efter pensionering, vil dog have en del tilbageholdt som indkomstskat.Udbetalinger foretaget fra en 401k plan vil have skatter tilbageholdt på det oprindelige bidrag og indtjeningsdelen.

Skatteydere kan også vælge at få føderal indkomstskat tilbageholdt fra deres Sociale sikringsydelser. Skema W-4V skal udfyldes og indsendes til Social sikring Administrator (SSA) til at godkende tilbageholdelse af en procentdel af fordelene ved indkomstskat.

Ofte stillede spørgsmål om tilbageholdelse

Hvad betyder det at tilbageholde skat?

At tilbageholde skatter er at fratrække og overdrage skattemyndigheden en del af lønningerne til skatter, uanset om det er føderale, statslige eller lokale skatter.

Hvor meget tilbageholdelse skal jeg kræve?

Det beløb, du skal tilbageholde, er baseret på dine personlige forhold. Det afhænger af din indkomst, om du har pårørende at gøre krav på, hvis du har yderligere indtægtskilder og mere. En enkelt person med en enkelt indtægtskilde og ingen forsørgere ville generelt vælge en enkelt arkiveringsstatus med 1 godtgørelse, hvorimod et ægtepar med pårørende måske vælger ægtefælle sammen med flere kvoter.

Skal jeg gøre krav på 0 eller 1 på min tilbageholdelse?

Hvis du vælger 0 som en godtgørelse på W-4 til skatteindeholdelse, vil det resultere i, at det største beløb tilbageholdes for din arkiveringsstatus. Hvis du gør krav på en godtgørelse, reduceres det, der tilbageholdes for skatter, men kan stadig være tilstrækkeligt til det, der skyldes. Krav 0 foretrækkes af mennesker, der kan gøres gældende som afhængige af andre og af mennesker, der har mere end én indtægtskilde.

Er det bedre at få skatter tilbageholdt fra arbejdsløshed?

IRS anbefaler, at man tilbageholder skatter fra arbejdsløshedslønninger for at undgå at betale det fulde beløb, der skal betales på skattefristen.

Hvad betyder indeholdelsesprogram for overholdelse?

Programmet om tilbageholdelse af overholdelse, der blev oprettet af IRS, identificerer skatteydere med tilbageholdelsesspørgsmål, så de kan afhjælpe manglen.

Bundlinjen

Tilbagekaldelse er det beløb, der fratrækkes lønninger for skatter: føderale, statslige eller lokale. Lønmodtagere i USA skal betale føderale skatter og statsskatter. Hvis der tilbageholdes nok skatter, kan skatteyderen muligvis modtage en skatterefusion. Hvis tilbageholdelsen ikke er tilstrækkelig, er den skattepligtige forpligtet til at betale deres resterende skatteforpligtelse. Medarbejdere skal udfylde en formular W-4 for at angive, hvad der skal tilbageholdes for skatter baseret på deres personlige situation. Det IRS giver en skatteindehaverestimator skatteyderne kan bruge til at estimere, hvor meget de skal tilbageholde, eller om det, de tilbageholder, er tilstrækkeligt.