Hvem får skattegodtgørelse?
Hvad er en skatterestitution?
En skatterefusion er en tilbagebetaling til en skatteyder af et eventuelt overskydende beløb betalt til den føderale regering eller en statsregering.
Skatteydere har en tendens til at se på en tilbagebetaling som en bonus eller et held, men det repræsenterer oftest et rentefrit lån, som den skattepligtige har givet til regeringen. I de fleste tilfælde kan det undgås.
Vigtige takeaways
- Hvis du får en skatterefusion, betyder det, at du har overbetalt dine skatter sidste år.
- Almindelige medarbejdere kan undgå dem ved nøjagtigt at udfylde formular W-4 og holde den opdateret.
- Selvstændige erhvervsdrivende kan undgå det ved at estimere deres skatter mere præcist for kvartalsvis estimerede skattebetalinger.
Forståelse for en skatterestitution
Der er en række grunde til, at en skatteyder kan få refunderet mere end et trivielt beløb (eller skylder regeringen mere end et trivielt beløb):
De to første eksempler undgås let. Det vil sige, at pengene ville være blevet betalt til skatteyderen i løbet af året, hvis de korrekte oplysninger havde været på W-4-formularen.
Nogle gange er en afgiftsrefusion naturligvis både uundgåelig og velkommen. For eksempel kan en skatteyder, der blev afskediget tidligt på året og ikke var i stand til at få et nyt job med det samme, få en betydelig refusion baseret på hans eller hendes faktiske årlige indkomst.
Refunderbare skattekreditter
De fleste skattefradrag refunderes ikke. Det vil sige, at en skatteyder, der ikke skylder noget, mister den resterende skattefradrag. Men der er undtagelser.
- Skatteyderen har begået en fejl ved udfyldelse af Internal Revenue Service (IRS) Form W-4, som bruges til at estimere det korrekte beløb til at være tilbageholdt for skatter fra medarbejderens lønseddel.
- Skatteyderen har glemt at opdatere denne formular for at afspejle en ændring af omstændighederne, såsom fødsel af et barn og dermed yderligere Børneskattekredit.
- Skatteyderen udfylder målrettet formularen W-4 for at få en højere kildeskat og større skatterefusion på skattetidspunktet.
- Skatteyderen var berettiget til refunderbare skattefradrag, som kan reducere mængden af skyldige skatter til under nul, selvom der ellers ikke var nogen skyld. Det beløb, der overstiger den skyldige skat, returneres i form af kontanter. (De fleste skattefradrag er refunderes ikke, hvilket betyder skattepligt kan kun reduceres til nul uden refusion ud over de betalte skatter.)
- En freelancer eller selvstændig erhvervsdrivende, der skal arkivere kvartalsvis anslåede skatter kan betale for meget for at undgå en overraskende skatteregning eller sanktioner underbetaling, når de afgiver deres selvangivelse.
Refunderbare skattefradrag omfatter:
- Børns skattefradrag. I skatteår 2020 er denne kredit maksimalt $ 2.000, med op til $ 1.400 refunderet. For skatteåret 2021 blev skattefradraget hævet til $ 3.000 for børn i alderen seks til 17 år og $ 3.600 for børn under seks år som en del af den amerikanske redningsplan. Kreditten kan nu refunderes fuldt ud, snarere end delvist, og der er ingen indkomstgrænse for kreditten.
- Det indkomstskattefradrag (EITC). Dette er en betaling til moderate og lavindkomstarbejdere, der tjente en indkomst via en arbejdsgiver eller ved at arbejde som selvstændig med en virksomhed eller gård. De skal opfylde visse kriterier baseret på indkomst og antal familiemedlemmer. Den maksimale EITC for kvalificerede skatteydere med 3 eller flere børn er $ 6.660 i skatteåret 2020 og $ 6.728 i skatteåret 2021.
- Det Amerikansk skattefradrag (delvist refunderbart). Dette er tilgængeligt for skatteyderne for at opveje kvalificerede omkostninger til videregående uddannelser. Hvis en skatteyder reducerer deres skattepligt til $ 0, inden han bruger hele delen af $ 2.500 -afgiften fradrag, kan resten tages som en refunderbar kredit op til det mindste på 40% af den resterende kredit eller $ 1.000.
Både de oprindelige $ 1.200 (2.400 $ for par og $ 500 pr. Barn) stimulans betaling, officielt kendt som en "Recovery Rabat", og den nyere $ 600 betaling ($ 1.200 for par, $ 600 pr. barn) er klassificeret som forskud refunderbare skattefradrag på 2020 -skatter. Det betyder, at uanset hvor meget en skatteyder skylder (eller ikke skylder) i skat for skatteåret 2020, vil den skattepligtige beholde alle pengene. Derudover skal der ikke betales skat af det modtagne beløb.
Sådan fungerer en skatterestitution
Skatterestitutioner kan udstedes i form af personlige checks, Amerikanske opsparingsobligationereller direkte indskud til skatteyderens bankkonto, blandt andre muligheder. De fleste udstedes inden for et par uger efter den dato, hvor den skattepligtige oprindeligt indsender en angivelse. Der kan dog være nogle tilfælde, hvor en refusion tager længere tid.
Hvis en skatteyder gør krav på en indkomstskattefradrag eller yderligere børneskattefradrag, vil refusionen ikke blive udstedt før en bestemt dato, uanset hvornår selvangivelsen indgives. For 2020 -skatter anslår IRS den første uge i marts for skatteydere, der kræver denne refunderbare skat kreditter, hvis der ikke opstår andre problemer med selvangivelsen, og direkte indbetaling vælges som refusionslevering metode.
En skatterefusion er tilbagebetaling af et rentefrit lån til regeringen, ikke et lykkeligt vindfald. Det kan normalt undgås.
Tilbagebetalinger er altid behagelige, men det ville være bedre at undgå at betale for meget i første omgang ved at gøre krav på korrekt udfyldelse af din W-4-formular eller mere præcist at beregne din anslåede skatter. Jo tættere du kan få din refusion til nul, jo flere penge har du i løbet af det foregående år.
Ikke alle er enige. Nogle mennesker betragter skatterestitutioner som en alternativ opsparingsplan og ser frem til tilbagebetalingen af engangsbeløbet.