Traditionelle og Roth IRA'er: Fordele og ulemper
Traditionelle og Roth IRA'er: En oversigt
To meget populære typer af individuelle pensionskonti (IRA'er) er traditionel IRA og Roth IRA. De har mange fordele og et par ulemper for pensionsopsparere.
IRA blev oprettet for årtier siden som ydelsesbaserede pensionsordninger faldt. IRA bliver mere og mere populær, efterhånden som arbejdere begyndte at tage kontrol over deres egen pensionsopsparing, og tilbyder enkeltpersoner en mulighed for at spare til pensionering i en skattebegunstigede konto.
På en traditionel eller Roth IRA -konto kan du investere i alle slags traditionelle finansielle aktiver såsom aktier, obligationer, børshandlede fonde (ETF'er) og investeringsforeninger. Du kan investere i en bredere række investeringer gennem en selvstyret IRA (en, hvor du som investor, ikke en depotmester, træffer alle investeringsbeslutninger) - boliger, visse ædle metaller, fast ejendom eller endda peer-to-peer lån. Uanset hvilken type IRA, må du dog ikke investere i livsforsikring eller samleobjekter som f.eks. Kunstværker, tæpper, antikviteter, ædelstene og stempler.
IRA -konti er relativt let at opsætte, men reglerne for disse konti varierer. Selvom de tilbyder skattefordele, er der grænser for, hvor meget du kan bidrage.
Vigtige takeaways
- Traditionelle og Roth IRA'er er populære pensionistkonti og nemme at oprette.
- Begge tilbyder en skattemæssigt fordelagtig måde at spare og investere til pension.
- Der er dog grænser for, hvor meget du kan bidrage og sanktioner for tidlige hævninger.
Fordele ved traditionelle og Roth IRA'er
IRA'er tilbyder flere forskellige fordele, herunder følgende.
Skattefri vækst
Både Roth og traditionelle IRA'er tilbyder skattefri vækst af aktiver. Det betyder, at når pengene først er på kontoen, opkræves der ingen skat af udbytte eller kapitalgevinster at investeringerne tjener indtil distribution.
Skattefradrag
Mens Roth IRA -bidrag ydes med efter skat dollars, foretages traditionelle IRA -bidrag med før skat dollars. Det betyder, at de kan trækkes fra din indkomst - i de fleste tilfælde - selvom der er visse begrænsninger.
Fradragsberettigelsen bestemmes af indkomstniveauer samt om du er dækket af en pensionistkonto på arbejdspladsen, f.eks 401 (k). IRS forklarer de traditionelle IRA -fradragsregler for 2020 og 2021 som følger for de arbejdstagere, der er omfattet af en pensionistkonto på arbejdspladsen.
| 2020 og 2021 TRADITIONELLE IRA SKATTFREDTAGELSER | ||
|---|---|---|
| Arkiveringsstatus | Ændret AGI | Fradrag |
|
enkelt eller. husstandschef |
$ 65.000 eller mindre (2020)
$ 66.000 eller mindre (2021) |
et fuldt fradrag op til størrelsen af din bidragsgrænse |
| mere end $ 65.000 men mindre end $ 75.000 (2020)
mere end $ 66.000, men mindre end $ 76.000 (2021) |
et delvis fradrag | |
| $ 75.000 eller mere (2020)
$ 76.000 eller mere (2021) |
intet fradrag | |
gift ansøgning i fællesskab eller kvalificerende enke (er) |
$ 104.000 eller mindre |
et fuldt fradrag op til størrelsen af din bidragsgrænse |
| mere end $ 104.000 men mindre end $ 124.000 | et delvis fradrag | |
| $ 124.000 eller mere | intet fradrag | |
| gift ansøgning separat | mindre end $ 10.000 | et delvis fradrag |
| $ 10.000 eller mere | intet fradrag |
Hvis du arkiverer separat og ikke boede hos din ægtefælle på noget tidspunkt i løbet af året, bestemmes dit IRA -fradrag under "single" -status.
Både traditionelle og Roth IRA'er har den samme bidragsfrist. Det er tilladt at bidrage til din IRA i løbet af hele kalenderåret og frem til den 15. april i det følgende år.
På grund af COVID-19-pandemien havde IRS forlænget den føderale skattefristdato i 2020 for enkeltpersoner til 17. maj 2021, og sammen med den bidragsfristen for IRA'er (traditionelle og Roth) - modsat den foregående frist den 15. april, 2021.
I betragtning af vinterstormene, der ramte Texas, Oklahoma og Louisiana i Februar 2021, havde IRS forsinket fristen for indgivelse af føderale individer og virksomheder i 2020 til disse stater til 15. juni 2021. IRA -bidragsfristen for dem, der er ramt af disse storme, forlænges til 15. juni 2021.
Ulemper ved traditionelle og Roth IRA'er
Mens fordele ved IRA'er generelt opvejer ulemperne, er der et par ulemper at være opmærksom på.
Bidragsgrænser
IRA'er har strenge bidragsbegrænsninger. At bidrage til en IRA, dig eller din ægtefælle brug for lønindkomst. For 2020 og 2021 er det maksimale bidragbeløb pr. Person $ 6.000 eller $ 7.000, hvis du er 50 år eller ældre. Men hvis din ændret justeret bruttoindkomst (MAGI) overstiger et vist niveau, kan du muligvis ikke bidrage til en Roth IRA.
| 2020 og 2021 Roth IRA Indkomstbidragsgrænser | ||
|---|---|---|
Arkiveringsstatus |
Ændret justeret bruttoindkomst (MAGI) |
Bidragsgrænse |
Single/husstand |
< $124,000 (2020) |
$ 6.000 eller $ 7.000, hvis 50 og ældre |
≥ $ 124.000 men ≥ 125.000 $ men <140.000 $ (2021) |
Delvist bidrag |
|
≥ $139,000 (2020) |
Ikke berettiget |
|
Gift (indleverer fælles afkast) |
< $196,000 (2020) |
$ 6.000 eller $ 7.000, hvis 50 og ældre |
≥ $ 196.000 men ≥ $ 198.000 men |
Delvist bidrag |
|
≥ $206,000 (2020) |
Ikke berettiget |
|
Gift (indlevering separat) |
Delvist bidrag |
|
≥ $ 10.000 (samme begge år) |
Ikke berettiget |
Hvis du var gift og indgav separat, og du ikke boede hos din ægtefælle på noget tidspunkt i løbet af året, er din skattestatus single.
Straffe
Da IRA er beregnet til pension, er der ofte visse sanktioner, hvis du tager dine penge ud før pensionsalderen.
Med den traditionelle IRA står du over for en straf på 10% oven på de skatter, du skal betale for eventuelle hævninger før 59½ år. Med Roth IRA kan du når som helst trække et beløb, der svarer til din bidragsbøde og afgiftsfri.
Du kan dog kun trække dig tilbage indtjening uden at blive dinget med 10% straf, hvis du har haft kontoen i fem år og er blevet 59½ år.
Der er et par undtagelser fra disse tidlig tilbagetrækning regler. Tidlige fordelinger af indtjening af disse grunde betragtes som undtagelser: skattepligtige som indkomst, men ikke underlagt 10% straf. De mest populære omfatter:
- Tilbagetrækninger op til $ 10.000 for at hjælpe med at betale for det første hjem til dig selv, din ægtefælle, børn eller børnebørn
- Tilbagetrækninger for at betale for collegeudgifter
- Træk op til $ 5.000 i året efter dit barns fødsel eller adoption
- Fordeling af ikke -refunderede lægeudgifter, der overstiger 7,5% af din justerede bruttoindkomst for året eller for sygesikringspræmier, mens du er arbejdsløs
Nødvendige udbetalinger
Der er obligatoriske hævninger for din traditionelle IRA kaldet nødvendige minimumsfordelinger (RMD'er), der starter, når du når 72 år. Størrelsen af tilbagetrækningen beregnes ud fra din forventede levetid, og den tilføjes dette års skattepligtige indkomst. Der er en straf på 50% plus skyldige skatter, hvis du ikke tager RMD.
En populær fordel ved Roth IRA er, at der ikke er en påkrævet udtrædelsesdato. Du kan faktisk efterlade dine penge i Roth IRA for at lade dem vokse og forbindelse skattefri, så længe du lever. Desuden er alle penge, du vælger at hæve, skattefri.