Kan IRA'er reducere din skattepligtige indkomst?
Ja, du kan sænke din skattepligtige indkomst og din skatteregning ved at bidrage til en individuel pensionskonto (IRA). Men det afhænger først og fremmest af den type IRA, du har.Fortsæt med at læse for at finde ud af, hvordan du reducerer din skattepligtige indkomst ved at åbne en IRA.
Vigtige takeaways
- Bidrag til en traditionel IRA kan reducere din justerede bruttoindkomst (AGI) for det pågældende år med et dollar-for-dollar-beløb.
- Hvis du har en traditionel IRA, kan din indkomst og enhver pensionsplan, du ejer, begrænse det beløb, hvormed din AGI kan reduceres.
- Bidrag til en Roth IRA sænker ikke din justerede bruttoindkomst.
Traditionel IRA
Hvis du bidrager til et traditionel IRA, det kan helt sikkert reducere din skattepligtige indkomst. Nogle personer kan dog ikke være berettigede til at fradrage disse bidrag baseret på deres indkomstniveau.
Pengene indsat i en traditionel IRA reducerer din justeret bruttoindkomst (AGI) for det pågældende skatteår på dollar-til-dollar basis, forudsat at det er inden for de årlige bidragsgrænser (se nedenfor).
Så et kvalificerende bidrag på f.eks. $ 2.000 kan reducere din AGI med $ 2.000, hvilket giver dig en skattelettelse for det år. Dette skridt er det, der er kendt som at bidrage med forudbetalte dollars.Roth IRA
Et bidrag til a Roth IRA reducerer ikke din AGI i det skatteår, du gør det. Roth-bidrag finansieres med dollars efter skat, hvilket betyder, at der ikke er fradrag på tidspunktet for din indbetaling. Men når pengene trækkes fra kontoen (formodentlig efter at du går på pension), betales der ingen indkomstskat på den.
Men du betaler skat af distributioner fra din traditionelle IRA i det år, du tager dem. Det er de beløb, du trækker, som tæller som skattepligtig indkomst. Som følge heraf kan de øge den afgift, du skylder, betydeligt.
Selvfølgelig vokser dine midler skattefrit, mens du er på kontoen med begge typer IRA'er.
IRAs bidragsgrænser
Det Internal Revenue Service (IRS) sætter grænser for det beløb, du årligt kan investere i en IRA, uanset om du vælger at gå ad Roth- eller traditionel IRA -vej. I 2021 er IRA -grænsen for bidragydere $ 6.000 plus $ 1.000 indhentningsbidrag for skatteydere, der er 50 år og derover.Bidragsgrænserne gælder samlet for alle dine IRA'er, hvilket betyder, at de ikke er pr. Konto.
IRS pålægger sanktioner, hvis du bidrager med mere end det tilladte årlige beløb til en IRA.
Traditionelle IRA -grænser
IRS tillader fradrag af bidrag til en traditionel IRA, men fradraget kan reduceres eller udfases, hvis du (eller din ægtefælle, hvis du indleverer i fællesskab) er omfattet af en pensionsordning på arbejdspladsen.
For skatteåret 2021 er a enkelt fil omfattet af en arbejdspladsplan kan tage et fuldt fradrag, hvis deres AGI er under $ 66.000 eller delvis, hvis de tjener mellem $ 66.000 og $ 76.000. Fradraget elimineres over dette beløb.
Et ægtepar, hvor den IRA-bidragende ægtefælle er omfattet af en pensionsplan på arbejdspladsen, kan tage fuldt fradrag, hvis deres AGI er under $ 105.000 årligt, en delvis hvis det er mellem $ 105.000 og $ 125.000, og ingen hvis deres AGI er over det beløb. Hvis den anden ægtefælle har arbejdspladsen, gælder udfasningen for en fælles indkomst mellem $ 198.000 og $ 208.000.
Roth IRA Grænser
Din deltagelse i en arbejdspladsplan påvirker ikke dine Roth IRA -bidrag. Din indkomst gør det derimod. Specifikt din ændret justeret bruttoindkomst (MAGI) bestemmer, om du kan bidrage til en Roth IRA eller ikke, og hvor meget du kan bidrage med.
Enlige skatteydere er klar til deres MAGI når $ 125.000. Hvis det falder mellem $ 125.000 og $ 140.000, står de over for en gradvis reduktion af det beløb, de kan bidrage med. For fælles filers gælder udfasningen for indkomster mellem $ 196.000 og $ 206.000. Overskrid disse ydre grænser, og du kan slet ikke finansiere en Roth IRA.
Modificeret justeret bruttoindkomst (MAGI) er din AGI med visse skattefradrag tilføjet tilbage, herunder dem for traditionelle IRA-bidrag, renter på obligationer og studielån, selvstændige skatter og udenlandske indkomst.
Sådan reduceres din MAGI
Her er nogle måder at reducere din indkomst på, så du kan bidrage til en Roth IRA.
Bidrage på arbejdet
Forudbetalte bidrag, du giver til en pensionsplan på arbejdspladsen, f.eks 401 (k), 403 (b), 457 pensionsordning, eller genbrugsopsparingsplan trækkes fra din skattepligtige indkomst.Bidragsgrænsen for medarbejdere, der deltager i 401 (k), 403 (b), de fleste 457 pensionsordninger og den føderale regerings besparelsesplan er $ 19.500 for både 2020 og 2021. Indsamlingsbidragsgrænsen for medarbejdere på 50 år og derover, der deltager i disse planer, er $ 6.500.
Bidrage til en HSA
Hvis din sundhedsforsikring har en selvrisiko på mindst $ 1.400 (enkelt) eller $ 2.800 (familie), kan du kvalificere dig til at yde forudbetalte bidrag til en sundhedsopsparingskonto (HSA).
De nye IRS -grænser for HSA'er øgede $ 50 for individuel dækning og $ 100 for familiedækning, hvilket bragte dem til henholdsvis $ 3.600 og $ 7.200.Penge i din HSA udløber ikke ved årets udgang. Det er dit, selvom du skifter arbejdsgiver eller sundhedsforsikring.
Bidrage til en FSA
En variation af HSA kaldes a fleksibel udgiftskonto (FSA), som nogle arbejdsgivere tilbyder. Bidragsgrænsen for 2021 forbliver den samme som 2020-op til $ 2.750 til et sundhedsvæsen eller FSA med begrænset formål.
Typisk er der en åben tilmeldingsperiode i efteråret, hvor du skal tilmelde dig.Normalt kan du ikke bidrage til både en FSA og HSA i samme år, selvom der er nogle undtagelser.
Bidrage til en afhængig pleje FSA
Hvis du betaler for børnepasning eller voksen dagpleje, kan du i de fleste år bidrage med op til $ 5.000 i indtægter før skat til en afhængig plejefleksibel udgiftskonto. Men for 2021 gælder særlige regler (se nedenfor).
Ligesom en almindelig FSA kræver denne typisk, at du tilmelder dig i en åben tilmeldingsperiode, medmindre du har en kvalificerende begivenhed (f.eks. Et barns fødsel).
FSA -bidragsgrænsen for afhængig pleje i 2021 blev forhøjet med American Rescue Plan Act til $ 10.500 for enlige filers og par, der ansøger i fællesskab (op fra $ 5.000) og $ 5.250 for ægtepar, der ansøger separat (op fra $ 2.500).
Sænk din skema C -indkomst
Selvstændig beskæftigelse indkomst hævdet i skema C er et andet område, hvor du muligvis kan finde fradrag, der sænker din MAGI.Ud over normale forretningsrelaterede fradrag skal du overveje bidrag til a forenklet medarbejderpension (SEP), solo 401 (k) eller en anden fradragsberettiget pensionsordning, hvis det er relevant.Mens du er i gang, skal du også kontrollere, om der er fradrag for erhvervslivet.
Gør krav på kapitaltab
Hvis du har kapitaltab der overstiger kapitalgevinster, kan du anvende op til $ 3.000 mod almindelig indkomst. Denne strategi overses ofte som en måde at reducere MAGI. At kræve kapitaltab er komplekst, og IRS har regler, som du skal følge.Kontakt din skatterådgiver for at sikre, at du overholder dem.
Bundlinjen
Individuelle pensionskonti er en god måde at reducere din skattepligt på. Men husk, der er begrænsninger for, hvilke konti du kan eje, og hvor meget du kan bidrage med. Du kan også se på andre muligheder for at reducere din skattepligtige indkomst, herunder HSA'er og FSA'er. Hvis du er i tvivl, skal du altid kontakte en finansiel professionel for at undgå at begå fejl.