Roth IRA Lommeregner: Bidragsgrænse 2020
Hvordan din Roth IRA -bidragsgrænse beregnes
De primære faktorer for at bestemme din bidragsgrænse er din registreringsstatus og ændrede justerede bruttoindkomst (ændret AGI). Baseret på disse to faktorer kan du enten være berettiget til maks, et reduceret beløb eller slet ikke berettiget.
Bidrag til en Roth-konto ydes efter skat, men al indtjening vokser skattefrit. Tilbagebetalinger af bidrag, der ydes under pensionering, gøres skattefrie. Imidlertid kan kun lønindkomst bidrages til en Roth IRA.
Også bidrag til Roth IRA'er er begrænsede og kan reduceres eller udfases, afhængigt af din årlige indkomst. Nedenstående tabel fremhæver det maksimale indkomstbeløb, du kan tjene, før du ikke er berettiget til at bidrage til en Roth, og indkomstfaser, hvor dine bidrag reduceres.
| 2020 og 2021 Roth IRA indkomstgrænser | |||
|---|---|---|---|
| Arkiveringsstatus | 2020 ændret AGI | 2021 Ændret AGI | Bidragsgrænse |
| Gift indleverer i fællesskab eller kvalificerer enke (er) | Mindre end $ 196.000 | Mindre end $ 198.000 | $ 6.000 ($ 7.000, hvis du er 50 år eller ældre) |
| $ 196.000 til $ 205.999 | $ 198.000 til $ 207.999 | Reduceret | |
| $ 206.000 eller mere | $ 208.000 eller mere | Ikke berettiget | |
| Single, husstand eller gift indgivet separat (og du boede ikke sammen med din ægtefælle på noget tidspunkt i løbet af året) | Mindre end $ 124.000 | $125,000 | $ 6.000 ($ 7.000, hvis du er 50 år eller ældre) |
| $ 124.000 til $ 138.999 | $ 125.000 til $ 139.999 | Reduceret | |
| $ 139.000 eller mere | $ 140.000 eller mere | Ikke berettiget | |
| Gift indlevering separat (hvis du boede sammen med din ægtefælle på et hvilket som helst tidspunkt i løbet af året) | Mindre end $ 10.000 | Mindre end $ 10.000 | Reduceret |
| $ 10.000 eller mere | $ 10.000 eller mere | Ikke berettiget |
Eksempel på hvordan en reduceret grænse beregnes
Nedenfor er et eksempel på, hvordan den reducerede grænse beregnes for en person, der ansøger som single, leder af husstand, eller gift og indlevering separat (og du boede ikke sammen med din ægtefælle på noget tidspunkt i løbet af år).
- Start med din ændrede AGI i 2020.
- Træk 124.000 $ fra (baseret på status for skat).
- Divider resultatet med $ 15.000.
- Gang med din maksimale bidragsgrænse.
- Træk resultatet af #4 fra den maksimale bidragsgrænse.
Bemærk, at divisoren (i trin #3) på $ 15.000 er fastsat af IRS, afhængigt af din skattemæssige status. Hvis dit tilbagelevering indgives som gift ansøgning i fællesskab eller som enkemand, bruger du $ 10.000 som deler.
| Eksempel på scenarie | |
|---|---|
| Arkiveringsstatus | Enkelt |
| Ændret AGI | $127,000 |
| Alder | 49 |
- 2020 AGI: $ 127.000
- $127,000 - $124,000 = $3,000
- $3000 / $15,000 = 0.2
- 0.2 * $6,000 = $1,200
- $6,000 - $1,200 = $4,800
Ved hjælp af ovenstående eksempeloplysninger ville den beregnede reducerede grænse være $ 4.800.
Detaljer om Roth IRA -bidrag
Roth IRA har bidragsgrænser, som er $ 6.000 for 2020 og 2021. Hvis du er 50 år eller ældre, kan du bidrage med $ 7.000 for 2020 og 2021.Bidrag, ikke indtjening, kan til enhver tid trækkes skattefrit tilbage.
Det er værd at bemærke, at en investor kan have både en Roth og traditionel IRA og bidrager til begge dele, men bidragsgrænserne gælder for alle IRA -konti.For eksempel, hvis en investor bidrager med $ 4.000 til en Roth IRA, kan den samme investor bidrage med $ 2.000 til deres traditionelle IRA i samme år. Hvis den skattepligtige er 50 år eller ældre, vil de have yderligere $ 1.000 at bidrage med.
Aldersbidrag Grænser
Der er ingen aldersgrænse for at yde bidrag til en IRA -konto. For det første har der aldrig været en aldersgrænse for Roth IRA'er, men traditionelle IRA -bidrag havde en aldersgrænse på 70½.Denne grænse blev imidlertid fjernet med passagen af Opsætning af ethvert fællesskab til pensionistforbedring (SECURE) Act of 2019.
Med en traditionel IRA er din evne til at deltage i en kvalificeret pensionsordning, såsom en 401 (k), vil diktere, om og hvor meget du kan bidrage til IRA. Med en Roth IRA har deltagelse i en kvalificeret pensionsplan ingen betydning.
Roth IRA-bidrag og lav indkomst
Roth IRA-bidrag er ikke fradragsberettigede. De er lavet med efter-skat dollars. Skatteydere med lavere og moderat indkomst kan dog kvalificere sig til Sparers kredit.
Denne skattelettelse giver mulighed for en skattefradrag på mellem 10% og 50% for det beløb, der er bidraget til en Roth IRA. Afhængigt af ansøgningsstatus, justeret bruttoindkomst (AGI) og Roth IRA -bidrag kan kreditten være op til $ 2.000.
For skatteåret 2020 er indkomstgrænserne i topklassen $ 65.000 for dem, der gift indleverer i fællesskab, $ 48.750 for husholdningsassistenter og $ 32.500 for enlige skatteydere.
Udbetalinger og CARES -loven
Passagen af Lov om omsorg (coronavirushjælp, lindring og økonomisk sikkerhed) i marts 2020 tillader tilbagetrækning af op til $ 100.000 fra Roth eller traditionelle IRA'er uden at skulle betale de 10% tidlig tilbagetrækning betaling.
Denne tilbagetrækning er tilladt for dem, der er berørt af COVID-19-pandemien. Kontoholderen har tre år til at betale skyldige skatter på hævninger, kontra at skulle betale den i indeværende år. Udtrækkene kan også tilbagebetales og der er ingen skyldig skat. Tilbagebetalingsbeløbet tæller ikke med i bidragsgrænsen.