SEC Form 497 Definition

Hvad er SEC Form 497?

SEC Form 497 er et reguleringsdokument, som investeringsselskaber som f.eks investeringsforeninger bruge til at arkivere deres endelige materialer i Securities and Exchange Commission’s (SEC'er) Elektronisk dataindsamling, analyse og hentning (EDGAR) arkiveringssystem.

Definitive materialer omfatter alle oplysninger, der betragtes som væsentlige for en investor, og som sådan relevante for en investors beslutning om at ændre deres økonomiske stilling i en virksomhed.

Forståelse SEC Form 497

SEC Form 497 bruges af investeringsselskaber der er nødvendige for at indgive endelige materialer i overensstemmelse med regel 497 i

Securities Exchange Act fra 1933. Endelige materialer omfatter dokumenter som proxyerklæringer, prospektpublikationer, årlige og halvårlige investeringsforeningsaktionærrapporter, Erklæringer om yderligere oplysninger (SAI), bare for at nævne et par almindelige eksempler.

I USA skal alle virksomheder, der indleverer til SEC, levere og uploade deres dokumentation til EDGAR -webstedet. Denne elektroniske depot giver investorer adgang til alle registreringer af et specifikt selskab. Dokumenter, der kan hentes på EDGAR, omfatter kvartalsvise og årlige virksomhedsrapporter og årsregnskaber. Form 10-K og Skema 10-Q kan også fås ved hjælp af EDGAR.

Form 10-K indeholder en detaljeret virksomhedshistorik, revideret regnskab og en beskrivelse af produkter og tjenester sammen med en årlig gennemgang af organisationen, dens drift og de markeder, hvor virksomheden befinder sig fungerer. Form 10-Q er en kvartalsrapport, der indeholder ureviderede regnskaber og oplysninger om en virksomheds drift i løbet af de foregående tre måneder.

Brugere af EDGAR -databasen kan søge efter virksomhedens arkiver for en bestemt organisation ved at indtaste virksomhedens ticker -symbol. Virksomheder, der har de seneste ansøgninger, vises typisk først.

Undtagelser for indgivelse af SEC -formular 497

Securities Act fra 1933, almindeligvis kendt som loven om "sandheden i værdipapirer", opfylder to primære missioner. Den ene er at sikre, at investorer har adgang til omfattende regnskaber og andre relevante oplysninger om værdipapirer, der er offentligt tilgængelige til køb. Den anden er at forbyde distribution af bedrageriske og svigagtige oplysninger fra de virksomheder, der sælger værdipapirerne.

For at hjælpe med at håndhæve disse dekreter kræver SEC, at værdipapirer til rådighed for offentligt salg i USA generelt skal registreres hos Kommissionen. SEC tillader dog nogle undtagelser fra denne regel.

Ifølge SEC omfatter specifikke undtagelser fra registreringskravet:

• Private tilbud, der kun stilles til rådighed for et lille antal enkeltpersoner eller institutioner
• Tilbud af begrænset størrelse
• Intrastate tilbud
• Værdipapirer fra kommunale, statslige og føderale regeringer

Ved at fritage scoringer af mindre tilbud fra registreringskravet hjælper SEC med at sænke omkostningerne ved sikkerhedstilbud til offentligheden.