Hvad er underslæb?

Hvad er underslæb?

Underslæb henviser til en form for funktionær kriminalitet hvor en person eller enhed fejlagtigt anvender aktiver betroet dem. I denne type bedrageri opnår underslageren aktiverne lovligt og har ret til at besidde dem, men aktiverne bruges derefter til utilsigtede formål.

Underslæb er et brud på tillidsmand ansvar pålagt en person.

Forståelse af underslæb

Personer, der er betroet adgang til en organisations midler, forventes at beskytte disse aktiver til deres påtænkte brug. Det er ulovligt at forsætligt få adgang til disse penge og konvertere dem til personlig brug. Sådanne aktiviteter kan omfatte omdirigering af midler til konti, der synes at have tilladelse til at modtage betalinger eller overførsler.

Kontoen er imidlertid en front, der gør det muligt for den enkelte eller en tredjepart, de samarbejder med, at tage finansieringen. For eksempel kan en underslæger oprette regninger og kvitteringer for forretningsaktiviteter, der aldrig har taget sted eller tjenester, der aldrig blev ydet for at skjule overførsel af midler som en legitim transaktion.

En underslager kan samarbejde med en partner, der er angivet som en konsulent eller entreprenør, der udsteder fakturaer og modtager betaling, men alligevel aldrig udfører de opgaver, de opkræver for.

Tyveri kan være både lille og stor. Svindelmidler kan være lige så små som en butiksfuldmægtig lommer et par stykker bukke fra et kasseapparat. I større skala opstår der imidlertid også underslæb, når ledere i store virksomheder falsk udgifter millioner af dollars og overfører midlerne til personlige konti. Afhængig af forbrydelsens omfang kan underslæb straffes med store bøder og tid i fængsel.

Hvordan underslæb sker

Underslæb opstår, når nogen stjæler eller tager fejl af det, de blev betroet til at styre eller beskytte. Ejendommen eller aktivet behøver ikke være af væsentlig værdi for at der kan opstå underslag. Selvom det er nært beslægtet, adskiller det sig fra bedrageri ved, at underslageren havde tilladelse til at bruge eller føre tilsyn med ejendommen eller midlerne.

Nogle former for underslæb kan kombineres med andre former for svindel, f.eks Ponzi -ordninger. I sådanne tilfælde bedrager underslageren investorer for at betro dem deres aktiver til at investere på deres vegne, men bruger i stedet pengene til personlig vinding og berigelse. Vedligeholdelse af svindlen omfatter ofte opsøgning af nye investorer for at få flere penge til at blidgøre tidligere investorer.

En underslager kan også overføre andre aktiver bortset fra penge. En underslag kan kræve fast ejendom, firmakøretøjer, smartphones og anden hardware såsom bærbare computere, der tilhører en organisation til personlig brug.

Der kan også ske underslæb i den offentlige sektor, hvis medarbejderne griber lokal, statslig eller national finansiering til sig selv. Sådanne tilfælde kan forekomme, når der udbetales finansiering til opfyldelse af kontrakter eller til støtte for projekter, og en medarbejder skummer nogle af de penge, der var øremærket.

Personer, der underslæger, kan blive sigtet for en strafbar handling og/eller blive holdt civil ansvarlige for deres forbrydelser. Straffen kan variere fra at betale økonomisk skade og godtgørelse til ofre til fængsling. Hvidbåndsovertrædelser forhindrer ikke lovovertrædere i at blive idømt langvarige fængselsstraffe, der traditionelt blev overdraget voldelige lovovertrædere.

Sådan forhindres underslæb

Tyveri og underslæb koster virksomhederne cirka 400 milliarder dollar om året og tegner sig for mere end 50% af forretningssvigt. Imidlertid kan arbejdsgivere udvikle strategier til bekæmpelse af disse hvidbåndsforbrydelser.

Underslæb starter med brud på tilliden til en person, der er bemyndiget til at passe på en andens ejendom eller penge. Rimeligvis er et af de første skridt, en arbejdsgiver kan tage, omhyggeligt at dyrlæge potentielle medarbejdere. Ud over at foretage grundige baggrundskontroller kan vurdering af karaktertræk via personlighedstest afsløre uønsket adfærd.

Et sikkerheds- og overvågningsprogram kan også afskrække virksomhedernes kriminalitet, især når det udføres af et dedikeret risikostyringsteam eller en uafhængig tredjepart. Disse risikostyrere kan oprette interne kontroller, der overvåger adfærd og giver mulighed for de anonyme rapportering af mistænkelige aktiviteter, samt foretage periodiske revisioner, der afslører forseelser.

Tidlig opdagelse hjælper med at afbøde tab og beskytte virksomhedens omdømme og de mennesker, den betjener. Arbejdsgiverne bør gøre det klart, at de har en ikke-tolerance-politik vedrørende ulovlige handlinger som f.eks. Underslæb og kommunikere konsekvenserne af sådanne overtrædelser. Enhver virksomhed bør fremme en kultur af ærlighed og retfærdighed og tilskynde sine medarbejdere til at være årvågne og rapportere tilfælde af forseelser.

Ofte stillede spørgsmål om underslæb

Hvordan lovligt beviser underslæb?

For lovligt at bevise underslæb skal sagsøgeren bevise, at gerningsmanden havde et tillidsansvar over for offer, og at det underslæbte aktiv blev erhvervet gennem dette forhold og overført til den anklagede med vilje.

Hvad er straffen for underslæb?

En person kan holdes civilretligt og kriminelt ansvarlig for underslæb. Straffe strækker sig fra monetære bøder og godtgørelse til fængsel.

Hvad er en hvid kravekriminalitet?

En hvidbåndsforbrydelse er en ikke-voldelig kriminalitet begået af en erhvervsperson, der har brudt tilliden for økonomisk gevinst. Hvidkravsforbrydelser omfatter svig, tyveri, varemærkeforfalskning, underslæb, hvidvaskning af penge og andre svigagtige ordninger.