Lær mere om Basel III

Hvad er Basel III?

Basel III er en international lovgivningsaftale fra 2009, der indførte et sæt reformer, der har til formål at afbøde risiko inden for den internationale banksektor, ved at kræve, at bankerne opretholder ordentlige gearingsforhold og beholde visse niveauer af reservekapital på hånden.

Basel III blev udrullet af Basel -komiteen for banktilsyn - dengang et konsortium af centralbanker fra 28 lande, kort efter kreditkrisen i 2008. Selvom den frivillige implementeringsfrist for de nye regler oprindeligt var 2015, er datoen gentagne gange blevet skubbet tilbage og ligger i øjeblikket på 1. januar 2022.

Forståelse for Basel III

Basel III, der alternativt kaldes den tredje Basel -aftale eller Basel -standarder, er en del af den fortsatte indsats for at forbedre de internationale bankreguleringsrammer. Det bygger specifikt på Basel I og Basel II dokumenter i en kampagne for at forbedre banksektorens evne til at håndtere økonomisk stress, forbedre risikostyring og fremme gennemsigtighed. På et mere detaljeret plan søger Basel III at styrke de enkelte bankeres modstandsdygtighed for at reducere risikoen for systemomfattende chok og forhindre fremtidige økonomiske sammenbrud.

Minimumskapitalkrav fra Tiers

Bankerne har to hovedkapitalsiloer, der er kvalitativt forskellige fra hinanden. Niveau 1 refererer til en banks kernekapital, egenkapital og de oplyste reserver, der fremgår af bankens regnskab. I tilfælde af at en bank oplever betydelige tab, giver Tier 1 -kapital en pude, der gør det muligt at klare stress og opretholde en kontinuitet i driften.

I modsætning hertil henviser Tier 2 til en banks supplerende kapital, f.eks. Ikke oplyste reserver og usikrede ansvarlige gældsinstrumenter, der skal have en oprindelig løbetid på mindst fem år.

En banks samlede kapital beregnes ved at lægge begge niveauer sammen. Under Basel III er den samlede samlede kapitalkrav 12,9%, hvorved minimumskapitalprocenten er 10,5% af dets samlede risikovægtede aktiver (RWA), mens minimumskapitalprocenten er 2% af RWA.

Kontracykliske foranstaltninger

Basel III indførte nye krav med hensyn til reguleringskapital, som store banker kan klare konjunkturændringer på deres balance. I perioder med kreditudvidelse skal bankerne afsætte yderligere kapital. I kredittidspunkter kan kapitalkravene lempes.

De nye retningslinjer introducerede også bucket -metoden, hvor banker grupperes efter deres størrelse, kompleksitet og betydning for den samlede økonomi. Systematisk vigtige banker er underlagt højere kapitalkrav.

Gearing og likviditetsforanstaltninger

Basel III indførte ligeledes krav til gearing og likviditet med det formål at beskytte mod overdreven låntagning, samtidig med at bankerne har tilstrækkelig likviditet i økonomiske perioder stress. Især blev gearingsgraden, beregnet som kernekapital divideret med i alt aktiver på og uden for balance minus immaterielle aktiver, begrænset til 3%.