Definition af tilbagetrækning i brug

Hvad er et tilbagetrækning i brug?

En tilbagetrækning i tjeneste opstår, når en medarbejder tager en distribution fra en kvalificeret, arbejdsgiver-sponsoreret pensionsordning, f.eks 401 (k) konto, uden at forlade ansættelsen af ​​deres virksomhed. Dette kan ske uden skattebøde, når medarbejderen fylder 59½ år, eller hvis medarbejderen trækker op til $ 10.000 for at købe deres første hjem, erklærer en nød eller opretter ekstrem økonomisk brug for.

I nogle tilfælde kan tilbagetrækninger foretages i brug, uden at disse hændelser forekommer. Ikke alle pensionsordninger tillader tilbagetrækning i brug, men omkring 70% af de tilgængelige i USA tilbyder denne mulighed under visse betingelser.

Forståelse for tilbagetrækning i brug

Ved lov kan normale tilbagetrækninger fra pensionsordninger foretages som følge af ændringer i ansættelsen, vanskeligheder og dokumenteret økonomisk behov, eller når medarbejderen er fyldt 59½ år.

Tilbagetrækninger i service er lidt anderledes. Hvis planen tillader tilbagetrækninger i brug, kan en medarbejder tage en distribution kun med det formål at forfølge forskellige investeringsmuligheder, som de anser for mere egnede til dem. Dette gøres normalt i form af en tilladt Rul rundt fra planen til en tidligere eksisterende 401 (k) -konto eller en ny traditionel IRA -konto.

Denne bestemmelse kan være vanskelig. F.eks. Er det lovligt at overføre besparelser fra en 401k -plan til en traditionel IRA, hvis penge, der flyttes, er fra arbejdsgiverbidrag (enten matchede penge eller overskudsdeling ophobninger). De penge, der rulles over, kan ikke komme fra bidrag før skat, medmindre medarbejderen er 59½ år eller ældre. Så løsningen er at vide præcist, hvad din plan tillader, og hvad den ikke gør. At finde ud af sådanne detaljer kan være lidt sværere, end det lyder for nogle medarbejdere.

Det kræver ikke meget at forestille sig, at enhver virksomhed, der administrerer en virksomhedsstøttet pensionsplan, har incitament til at forhindre deltagerne i at tage penge ud af deres konti tidligt af en eller anden grund. Regeringen er enig i, at medarbejdere, der sparer til pension, under alle omstændigheder skal være meget forsigtige med at hæve penge tidligt.

Disse to faktorer kombinerer hæmmer din evne til at finde ud af detaljerne i din plan's tilbagetrækninger i brug fordi administrationsselskabet ikke ligefrem reklamerer for sådanne bestemmelser, og regeringen ikke kræver det gør det. For at finde de oplysninger, du har brug for, skal du sandsynligvis søge lidt online eller ringe til din 401 (k) hjælpelinje.

Hvad skal du spørge din planadministrator om tilbagetrækning i brug

Hvis du ikke kan lide dine nuværende investeringsmuligheder og ønsker at flytte nogle eller alle dine 401 (k) penge til en IRA, der har bedre valg, skal du søge efter FAQ -siderne eller ringe og stille direkte spørgsmål til det firma, der administrerer din pensionering plan. Se efter svaret på disse fire spørgsmål:

1. Tillader den plan, jeg er indskrevet i, tilbagetrækninger i brug?
2. Hvilke betingelser gælder i så fald?
3. Hvilken type konto kan jeg flytte disse penge til?
4. Hvad er de skattemæssige konsekvenser af denne tilbagetrækning?

Da kun omkring 30 procent af arbejdsgiver-sponsorerede planer i Amerika ikke tilbyder denne mulighed, er det værd at undersøge, om du vil have flere investeringsmuligheder. Når du har fastslået, at din plan tillader ikke-vanskeligheder, tilbagetrækninger i brug, vil du være opmærksom på de skattemæssige konsekvenser af en sådan beslutning.

Typisk skal fordelingen foretages til en traditionel IRA for at undgå at generere nye skatter, men ofte en distribution til en Roth IRA kan være tilladt, hvis du er villig til at betale de skatter, der kommer fra en sådan handling.

Nogle mennesker kan overveje at betale skat eller sanktioner værd, hvis deres investeringsmuligheder var gode nok, men de fleste investorer og finansielle rådgivere er enige om, at det generelt ikke betragtes som et forsvarligt valg for at gøre det. Alligevel er det rigtigt, at individuelle omstændigheder varierer, og ingen kan sige, at et enkelt valg netop er bedst for alle investorer.

Når det er sagt, skal du være meget forsigtig med dine valg på dette område. Mange investorer har mistet betydelige penge, der jagter efter investeringer, der tyder på højere end normale satser på tilbage, og set i bakspejlet kan betaler skat for privilegiet at tabe penge føles som at tilføje salt i det fri sår.

Skatteimplikationer ved tilbagetrækninger i drift

De fleste tilbagetrækninger foretaget fra en kvalificeret arbejdsgiver-sponsoreret pensionsplan, før de når 59½ år, kommer med 10% straf for tidlig tilbagetrækning af det beløb, der uddeles. Dette er ud over gældende føderal indkomst og statsskatter. Imidlertid kan den for tidlige straf på 10% bølges, hvis tilbagetrækning eller nødfordeling bruges til at dække lægeudgifter, der overstiger 7,5% af justeret bruttoindkomst (AGI), eller hvis det bruges til at foretage en domstolskendt betaling til en fraskilt ægtefælle, barn eller forsørger. Andre undtagelser er defineret af IRS.

Men siden ikke-sikker havn arbejdsgiver matchende bidrag og overskudsdeling kan fordeles i alle aldre, og frivillige bidrag kan trækkes tilbage når som helst, tilbagetrækninger i brug kan bruges, hvis du har alternative investeringskøretøjer, du klart forstår og er villige til at styre.

Hvis du kan finde dokumentationen, bør din planadministrators firma angive typer og behandling af hver berettiget distribution i drift i det, der kaldes den sammenfattende planbeskrivelse eller plandokumentet sig selv. Skatteoplysninger kan ikke angives der, da IRS angiver specifikke skatteoplysninger.