Kan min IRA pyntes til børnebidrag?
Selvom nogle stater beskytter individuel pensionskonto (IRA) besparelser ved garnering af enhver art, de fleste stater ophæver denne undtagelse i tilfælde, hvor kontoejeren skylder børnebidrag.
IRA -beskyttelse
I modsætning til 401 (k) planer eller andet kvalificerede pensionsopsparingskonti dækket under Employee Retirement Income Security Act of 1974 (ERISA), er individuelt ejede IRA -konti ikke automatisk beskyttet mod garnering af kreditorer.
Hvis du er dømt til at opfylde en gæld, herunder betaling af forsinket børnebidrag, tæller din IRA som et aktiv, der kan bruges til at dække denne gæld. Selvom der er nogle situationer, hvor din IRA kan være fritaget for pynt, er manglende betaling af børnebidrag generelt ikke blandt dem.
I hvilken grad IRA'er er beskyttet mod udsmykning, bestemmes stort set af statslige regeringer. Den føderale regering har sit system med undtagelser, men stater har lov til at vælge mellem at overholde føderale regler eller oprette deres systemer.
De fleste stater vælger at udvikle deres undtagelsessystemer, hvilket betyder, at den specifikke beskyttelse, der tilbydes, kan variere meget afhængigt af din bopælsstat.
Vigtige takeaways
- Individuelle IRA'er, som ikke er underlagt ERISA, er ikke fritaget for garnering, der er beordret af domstolen.
- Stater kan anvende den amerikanske føderale regerings undtagelsessystem eller oprette deres eget.
- Under konkurs kan enkeltpersoner have op til 1 million dollars beskyttelse for deres IRA i henhold til loven om forebyggelse af konkursmisbrug og forbrugerbeskyttelse (BAPCPA), hvis deres stat tillader det.
- De fleste stater tilbyder ingen undtagelser for at fritage IRA -indehavere for deres forpligtelser til børnebidrag.
Føderale undtagelser
I henhold til føderal lovgivning er der ingen beskyttelse for IRA -midler undtagen i tilfælde af konkurs. Det Konkursmisbrugsforebyggelse og forbrugerbeskyttelseslov (BAPCPA) fra 2005 beskytter op til $ 1 million af din IRA -opsparing, hvis du erklærer dig konkurs.
Staterne har dog det sidste ord i, hvilke konkursbestemmelser der gælder for deres beboere. Det betyder, at BAPCPA $ 1 mio. Fritagelsen kun gælder, hvis din bopælsstat giver dig mulighed for at vælge mellem det statsspecifikke undtagelsessystem og det føderale undtagelsessystem.
I nogle stater har beboerne ikke et valg mellem statslige og føderale undtagelser.
Bortset fra denne delvise konkursfritagelse, IRA'er kan garneres at opfylde enhver føderal gæld, herunder gæld til IRS for forfaldne skatter.
Statsfritagelser
De fleste stater tilbyder en form for begrænset beskyttelse for IRA'er. I tilfælde af konkurs fritager for eksempel mange stater enhver IRA -midler, der er deponeret mere end 120 dage før en konkursanmeldelse. I Minnesota er det kun IRA -midler på over $ 75.000, der kan garneres for at tilfredsstille kreditorer.Dine IRA -midler kan også være undtaget fra garnering i det omfang, de er nødvendige for at støtte dig og dine pårørende, selvom nogle stater begrænser det maksimale beløb for IRA -midler, der kan overvejes "nødvendig."
Selvom flere mulige undtagelser beskytte din IRA mod kreditorer, ophæver mange stater disse undtagelser i tilfælde af indenlandske domme. Pynt til at opfylde forpligtelser til børnebidrag er den mest almindelige undtagelse fra disse beskyttelser. I mange stater - herunder Kentucky, Colorado, Wisconsin og Louisiana - tilbydes IRA'er ingen beskyttelse mod samlinger relateret til forsinket børnebidrag.Domme vedrørende underholdsbidrag, skilsmisse, annullering eller separation er også almindelige undtagelser fra statslige undtagelseslove.
Undtagelse fra tæppe
Kansas, Connecticut, Illinois og New Jersey er et par af de stater, der tilbyder omfattende beskyttelse af IRA -pensionsopsparing.I disse stater kan din IRA ikke garneres af nogen grund, selvom du skylder forsinket børnebidrag.