Sundhedsbesparelser vs. Fleksibel forbrugskonto: Hvad er forskellen?
Sundhedsbesparelser vs. Fleksibel forbrugskonto: En oversigt
Sundhedspleje kan være dyrt, selv for de hjerteligste blandt os. Selvom du har forsikring gennem din arbejdsgiver, kan du overveje at drage fordel af et af de føderale regerings programmer, der opfordrer til at spare for medicinske udgifter ikke dækket af forsikring. Skattefordelene kan være betydelige.
De to typer konti, der oftest tilbydes medarbejdere, er sundhedsopsparingskonto (HSA) og fleksibel udgiftskonto (FSA). Selvstændige kan åbne en HSA, men ikke en FSA. For at være FSA eller HSA -berettiget skal du opfylde specifikke retningslinjer. Denne artikel skitserer nogle af de vigtigste forskelle mellem disse to muligheder og nogle af de ting, du skal overveje, før du tager trinene til at åbne din egen konto.
Vigtige takeaways
- Sundhedsopsparingskonti og fleksible forbrugskonti er to frynsegoder, der tilbydes af nogle arbejdsgivere, der tildeler dollars før skat til særlige formål.
- Selvom HSA'er og FSA'er er strukturelt ens, er de beregnet til forskellige formål og skal bruges i overensstemmelse hermed.
- Bidrag til HSA'er ydes med dollars før skat og er forbundet med højtfradragsberettigede sundhedsforsikringsplaner for at hjælpe med at afholde nogle af de højfradragsberettigede omkostninger og kan rulles over hvert år.
- Bidrag til FSA'er ydes også før skat og dækker en bredere vifte af aktiviteter, f.eks. Pasning af børn, hvis du betegner kontoen som en afhængig pleje, men du skal bruge-det-eller-miste-det.
Sundhedsopsparingskonto (HSA)
An HSA tilbydes af arbejdsgivere i forbindelse med en fradragsberettiget sundhedsplan (HDHP). Selvstændige erhvervsdrivende, der har fradragsberettigede planer, kan også oprette HSA-konti.
Arbejdsgiveren eller selvstændig erhvervsdrivende indsætter hele eller en del af fradragsberettiget til en HSA for at dække omkostninger, indtil selvrisikoen er opfyldt, og sundhedsforsikring politik overtager den økonomiske byrde.
Når kontoen er oprettet, kan en medarbejder bidrage med ekstra penge til HSA via et lønfradrag fra bruttoindkomst. De penge, der bidrages til en HSA -konto, er lavet med forudbetalte dollars, hvilket reducerer skattemæssigt indberettede beløb. Renter eller indtjening på pengene på kontoen er også skattefri.
HSA-hævninger, der bruges til at betale for kvalificerede lægeudgifter, er skattefrie transaktioner.
Fleksibel forbrugskonto (FSA)
An FSA ligner en HSA, men der er et par vigtige forskelle. For det første er selvstændige erhvervsdrivende ikke berettigede.
En af de største fordele ved en FSA er, at den kan oprettes som en Afhængig pleje FSA (DCFSA) for at tillade udbetalinger til børnepasningsudgifter. Det er også muligt at have en separat, regulær FSA til dækning af medicinske udgifter afhængigt af din virksomheds plan.
Ligesom HSA kan du bidrage til et FSA ved hjælp af din bruttoløn, hvilket gør bidragene skattefrie. Så længe du bruger midlerne til at betale for kvalificerede lægeudgifter, gør du det sandsynligvis ikke skylder skat på hævninger.
Nøgleforskelle
En tilbagetrækning fra en HSA kan bruges til en lang række medicinske udgifter, herunder briller, kontakter, kiropraktik og receptpligtig medicin samt lægebesøg og hospitalsophold.
HSA er en bærbar konto så du beholder dine penge, selvom du skifter job. For at kvalificere dig til en HSA, skal du være tilmeldt en sund fradragsberettiget sundhedsplan. I de fleste tilfælde er du ikke berettiget, hvis du har anden sundhedsdækning eller kan påstås at være afhængig af en anden.
Bortset fra at opsætte din FSA som en DCFSA, som tillader udbetalinger til støtteberettigede børnepasningsudgifter, Du kan også have en separat, regulær FSA til dækning af medicinske udgifter afhængigt af din virksomheds plan.
Ligesom HSA kan du bidrage til et FSA ved hjælp af din bruttoløn, hvilket gør bidragene skattefrie. Så længe du bruger midlerne til at betale for kvalificerede lægeudgifter, gør du det sandsynligvis ikke skylder skat på hævninger.
Særlige overvejelser
I modsætning til en HSA skal du erklære, hvor meget du vil have din arbejdsgiver til at trække fra din bruttoløn for at finansiere din FSA i hvert kalenderår. Når denne erklæring er afgivet, kan du generelt ikke ændre den.
Hvis du afviste FSA i den åbne tilmeldingsperiode, skal du sandsynligvis vente til den næste åbne tilmelding.
Dine deklarerede midler skal bruges inden for skatteåret, selvom a afdragsfri periode er undertiden givet. De penge, du bidrager med, kan gå tabt, hvis du ikke bruger det hele inden deadline.
Du behøver ikke at være dækket af en sundhedsforsikring for at være berettiget, men FSA -midler er ikke en tilstrækkelig erstatning for sygesikring. Du kan heller ikke bruge en FSA til at betale for din sygesikringspræmier. Hvis du ikke har råd til begge dele, ville det være bedre at lægge disse midler til sygesikring.
HSA vs. FSA
Tabellen nedenfor viser forskelle og ligheder mellem begge sundhedskonti:
| HSA vs. FSA | ||
|---|---|---|
| HSA | FSA | |
| Berettigelse | Skal have en kvalificeret højfradragsberettiget sundhedsplan (HDHP). Selvstændige kan bidrage. | Alle medarbejdere er berettigede, uanset om de har en forsikring eller ej. Selvstændige kan ikke bidrage. |
| 2021 Bidragsgrænse | 3.600 dollar individuel dækning, 7.200 dollars familiedækning | $2,750 |
| Bidragskilde | Arbejdsgiver og/eller medarbejder | Arbejdsgiver og/eller medarbejder |
| Kontoejer | Medarbejder | Arbejdsgiver |
| Rul rundt | Ubrugte bidrag kan rulles over til det næste år. | Ubrugt bidrag går tabt ved årets udgang. |
| Udbetalinger | Tilladt, men inkluderer indeholdt skat plus 10% straf. | Ikke tilladt. |
| Renter optjent | Renter optjent på kontoen er skattefri. | Konto optjener ikke renter. |
| Bærbarhed | Medarbejderen fører regnskab, selvom de skifter job. | Kontoen fortabes efter et jobskifte. |
| Tilgængelighed | Kan kun få adgang til det, der er bidraget til kontoen. | Fuld adgang til det årlige valgbeløb, uanset om kontoen er fuldt finansieret eller ej. |
| Bidragsændring | Medarbejdere kan ændre bidragsbeløb i løbet af året. | Medarbejderen sidder fast med det bidragsbeløb, der blev valgt i begyndelsen af året. |
Bundlinjen
Hvis du opfylder kvalifikationskravene, er en HSA typisk et bedre valg for de fleste, fordi du kan bidrage med et højere beløb og ubrugt midler ruller over til det følgende år. Hvis du er tilmeldt en sund fradragsberettiget sundhedsplan, der opfylder reglerne for støtteberettigelse fastsat af IRS, kan du frit tilmelde dig et HSA enten via din arbejdsgiver eller på egen hånd.
Alligevel tilbyder mange virksomheder både HSA- og FSA -planer. Under visse betingelser kan du muligvis tilmelde dig begge. I begge tilfælde kan etablering af en medicinsk opsparingsplan repræsentere betydelige årlige skattebesparelser afhængigt af din skatteklasse. Hvis du opretter en FSA, skal du bare holde øje med kontoen for at sikre, at du ikke lader nogen påløbne penge udløbe i slutningen af året.
Berettigelseskravene, tilladte bidrag og regler for medicinske opsparingsplaner er fastsat af IRS. Du kan henvise til disse detaljer i IRS -publikation 969.