Pensionering: Hvad sker der, hvis en ægtefælle dør?

Tænker pensionering? Som de fleste andre er du nok mest bekymret for at have nok penge til at leve komfortabelt. Men hvad folk ofte glemmer at planlægge - ganske forståeligt - er hvad der sker efter at de dør. Af hensyn til din ægtefælle eller andre familiemedlemmer skal du sørge for, at tingene er konfigureret korrekt. Det er ikke nok bare at tjene pengene - du skal beskytte dem og sikre, at de kommer i de rigtige hænder efter din død.

”Pensionistkonti med dårligt tænkte modtager betegnelser kan potentielt koste din familie titusinder eller endda hundredtusindvis af dollars, hvis de gøres forkert, «ifølge Dan Stewart, formand for Revere Asset Management."Korrekte modtagerbetegnelser er afgørende for pensionsordninger, og der er mange faldgruber og miner, der skal undgås, når man navngiver både primær (er) og kontingent (er). For at undgå sanktioner og skatter skal du virkelig søge råd hos en kompetent rådgiver, der er flydende ejendomsplanlægning."

Denne artikel ser på trin, du bør tage for at sikre, at dine hårdt tjente penge ender i hænderne på dine kære og andre modtagere.

Individuelle pensionskonti (IRA'er)

Individuelle pensionskonti (IRA'er) er generelt ikke dækket af din vilje. Så når du åbner en IRA, skal du udfylde en modtagerbetegnelsesformular. Denne formular navngiver den eller de personer, der vil modtage din IRA, og i hvilke proportioner. Du kan når som helst ændre formularen, men den, der er på formularen ved din død, vil modtage midlerne-selvom de er en tidligere ægtefælle eller et arveligt barn.

Din IRA -modtager har fem muligheder.

1. Behold den arvede IRA

Dette er en god mulighed, hvis afdøde allerede begyndte at tage nødvendige minimumsdistributioner fra kontoen. Som en legat giver det din modtager mulighed for at trække sig tilbage disse midler også, selvom de er yngre end 59½ år, uden at skulle betale den sædvanlige 10% straf for tidlig tilbagetrækning.

Hvis arving er en efterlevende ægtefælle, et mindreårigt barn eller en handicappet, er RMD'erne fortsat baseret på afdøde personens alder frem for modtagerens - det vil sige medmindre modtageren indsender en ny tidsplan baseret på deres alder. Hvis arvingen ikke er ægtefælle, skal de hæve alle midlerne inden for 10 år efter den oprindelige ejers død. Disse tilbagetrækninger kan være underlagt indkomstskatter.

Hvis du arver en Roth, skal du tage RMD'er, selvom den afdøde ikke var forpligtet til at tage dem, da reglerne er anderledes for modtagerne end for deltagerne. Den ene fordel her er, at du ikke skylder skat af pengene.

2. Rul over IRA

En anden mulighed er at tage aktiverne og rulle dem ind i en personlig IRA-enten en ny eller en allerede eksisterende-uden betale indkomstskat eller sanktioner før tilbagetrækning, medmindre du er under 59½ år, når du efterfølgende tager en fordeling.

hvis du Rul rundt en arvet Roth IRA, betaler du ikke sanktioner, hvis aktiverne har været på kontoen i fem år. Denne rollover -mulighed er kun åben for en efterlevende ægtefælle, der skal overføre til samme kontotype - traditionel IRA til en traditionel IRA eller Roth IRA til en Roth IRA.

"Hvis ægtefællen ruller det ind i deres personlige IRA, kan de opdatere modtagerne og udskyde at tage RMD'er, hvis de er mindre end 72 år gamle," siger Scott A. Biskop, CPA, PFS, CFP®, partner og koncerndirektør for finansiel planlægning kl STA Wealth Management.

3. Konverter til en Roth IRA

Hvis du forventer at være i en højere skatteklasse senere i livet kan det være en fordel at konvertere en traditionel IRA til en ny Roth IRA -konto. Vær opmærksom på, at du på nuværende tidspunkt betaler alle gældende indkomstskatter, men undervejs skylder du ikke flere skatter eller skal betale RMD.

4. Ansvarsfraskrivelse for hele eller dele af aktiverne

Lyder forvirrende, ikke? Grundlæggende betyder det, at du opgiver ethvert krav på midlerne, som derefter går til de andre modtagere, der er nævnt i udpegningsformularen.

5. Tag pengene

Du har mulighed for at udbetale IRA. Du betaler alle gældende skatter på det tidspunkt, og det kan skubbe dig ind i en højere skattemængde. Hvis IRA er stor, skal du tale med en finansiel rådgiver om skatteeffektive måder at udbetale.

401 (k) Plan

Tingene er lidt anderledes med en 401 (k). Du vil stadig udfylde en formular, der angiver, hvem der modtager dine fordele, når du går bort. Hvis du er gift, siger loven dog, at din ægtefælle bliver modtager. Selvom du har været det Juridisk separeret i årevis og nu bor sammen med en anden, har din ægtefælle ret til kontoen ved din død. Den eneste måde, der kan ændre sig, er, hvis din ægtefælle underskriver et dokument, der opgiver deres rettigheder som modtager.

Skilsmisseforlig omfatter generelt bestemmelser om, hvorvidt eks-ægtefæller har ret til 401 (k) penge i overensstemmelse med reglerne i hver ægtefælles plan.

“Opdater altid din arbejdsgiver 401 (k) modtagerbetegnelsespapir umiddelbart efter en skilsmisse for at afspejle den tiltænkte modtager og konsultere en ejendomsplanlægningsadvokat for at sikre, at dine påtænkte ønsker vil blive opfyldt ved din død - især hvis du har giftet dig igen - for at undgå fremtid konflikt. Ellers kan din tidligere ægtefælle få noget, der ikke var aftalt, «siger Michelle Buonincontri, CFP®, CDFA ™, og grundlægger af Being Mindful in Divorce.

Hvis du er single, modtager personerne på din modtagerformular kontoen.

Modtagerens muligheder med en 401 (k) er stort set de samme som med en IRA - behold den, rul den over på en eller anden måde, indbetale det (en ikke-ægtefælle-modtager skal gøre dette inden for et årti), eller afvise at modtage det.

Ejendomsskatter

Når som helst emnet aktiver og død opstår, er det naturligt boafgifter også komme op. Hvis du går bort i 2021, vil dine støttemodtagere ikke blive påvirket af føderale skatter, hvis den samlede værdi af din ejendom er $ 11,7 millioner eller mindre.

Hvis det overstiger dette beløb, skal du tale med en ejendomsadvokat eller skatteadvokat hurtigst muligt for at diskutere strategier for lovligt ly aktiver. Det kan indebære strategier som f.eks. Oprettelse af en tillid.

Social sikring

Social sikring vil betale en engangs dødsydelse på $ 255 til din ægtefælle, hvis de har boet i samme hus som dig. Hvis der ikke er nogen ægtefælle, kan dit barn eller børn modtage ydelsen. De skal ansøge om denne betaling inden for to år efter din død. Andre regler kan påvirke deres berettigelse.

Typer af overlevelsesydelser

Folk tænker på social sikring som en pension under pensionering, men nogle af de penge, du indbetaler til systemet, kan senere i virkeligheden tjene som en livsforsikring politik for dine arvinger. De samme kreditter, der giver dig ret til dine egne ydelser, berettiger også visse mennesker til efterladteydelser - din ægtefælle, en fraskilt ægtefælle, børn eller forsørgere, der er forsørgere.

Ægtefæller kan modtage fuld efterladteydelser, når de når deres fulde pensionsalder - mellem 66 og 67 - afhængigt af deres fødselsår. De kan muligvis modtage nogle udbetalinger tidligere, hvis visse betingelser gælder.

Ifølge Social Security Administration (SSA), kunne 98 ud af hver 100 børn få fordele, hvis en arbejdende forælder dør. Dit ugifte afkom kan modtage ydelser op til 18 eller 19 år, hvis de stadig går i folkeskolen eller på gymnasiet på fuld tid. Hvis de var handicappede før 22 år og forbliver handicappede, kunne de modtage fordele når som helst. Stedbørn, børnebørn, stedbarnebørn eller adoptivbørn kan modtage ydelser under visse omstændigheder.

Fraskilte ægtefæller kan modtage ydelser, hvis ægteskabet varede i mindst 10 år, eller hvis de plejer dit barn, der er under 16 år eller handicappet. Barnet skal være din tidligere ægtefælles naturlige eller lovligt adopterede barn.

Hvordan beregnes overlevelsesfordele

Ligesom dine egne udbetalinger afhænger størrelsen af ​​efterladteydelser på din gennemsnitlige levetid. Jo flere penge du har tjent, jo større er betalingerne til din ægtefælle.

Generelt kan en person kun modtage en ydelse ad gangen. Enker og enkemænd har mulighed for at indsamle deres efterladteydelser først, og derefter skifte til deres egen fordel på et senere tidspunkt, hvis det er højere. For eksempel kan din efterlevende ægtefælle vente til 70 år - den seneste kan forsinke modtagelsen af ​​udbetalinger - med at skifte til deres individuelle ydelse, hvis det er højere end den efterladte betaling.

Når en efterlevende ægtefælle går på pension, betaler socialsikringen altid en persons personlige fordele først. Hvis deres overlevelsesfordele er højere end deres personlige fordele, får vedkommende en kombination af fordele, i et beløb svarende til de større overlevelsesfordele.

"For eksempel, hvis din ægtefælles ydelse var $ 1.200 pr. Måned, og du havde din egen fordel på $ 600 pr. Måned, så er din samlede Socialsikringsydelser er fremadrettet $ 1.200, «siger Mark Hebner, grundlægger og præsident for Index Fund Advisors og forfatter af Indeksfonde: 12-trins gendannelsesprogrammet for aktive investorer.

Reglerne for efterladteydelser er meget komplicerede. De er så komplicerede, at social sikring kræver, at du taler med en repræsentant for at modtage dem.

Bundlinjen

Ingen kan lide at tænke på deres egen død. Men af ​​hensyn til dine kære, tag dig tid nu til at arrangere dine konti og sørg for, at de rigtige planer og modtagerbetegnelser er på plads. Hvis du er gift, skal du tale med din ægtefælle om at organisere deres aktiver, så du er gensidigt beskyttet. Du arbejdede hårdt for pengene - gør det nu let for dine overlevende at få adgang til dem.