SEC Form 1-U Definition
Hvad er SEC Form 1-U?
SEC Form 1-U er en ensartet formålsformular, som virksomheder skal indsende for at rapportere grundlæggende ændringer til en virksomhed. Skemaet bruges f.eks. Til at rapportere ansøgning eller erklæring om et emission eller salg af værdipapirer, et erhvervelse, konkurs eller salg af aktiver.
Form 1-U var tidligere kendt som Uniform Application to Register Securities, som nu er forældet.
Vigtige takeaways
- SEC Form 1-U bruges af en virksomhed til at rapportere væsentlige ændringer til virksomheden eller til dens virksomhedsstruktur.
- Form 1-U er påkrævet under registreringsprocessen for små virksomheder, hvor mindre virksomheder kan udstede fritagede værdipapirer.
- Form 1-U er også en vigtig komponent til investorbeskyttelse som Blue Sky-love.
Forståelse af form 1-U
SEC Form 1-U bruges til at rapportere væsentlige begivenheder relateret til en virksomhed, der kan omfatte en af følgende:
- Grundlæggende ændringer
- Konkurs eller modtagelse
- Ændring af aktionærrettigheder
- Ændringer i udstederens attesterende revisor
- Revision af gamle regnskaber
- Ændringer i kontrollen med udstederen
- Afgang af visse virksomhedsledere
- Uregistreret salg af aktier
- Andre vigtige begivenheder efter virksomhedens skøn
Form 1-U kræver følgende oplysninger: Navn og adresse på udsteder og hovedkontor i staten; samlet udbud af aktier og pris maksimum provision at blive opladt; liste over stater, hvor det foreslås at tilbyde værdipapirerne til salg for offentligheden; angive eventuelle stater, der har nægtet at godkende salg af værdipapirerne til offentligheden levere en kopi af registreringserklæringen og to kopier af prospektet give Garantiaftale, levere en kopi af alt reklamemateriale, der skal bruges i forbindelse med tilbuddet; fremlægge en underskrevet kopi af udtalelse fra advokat, der er arkiveret med registreringserklæringen i henhold til Værdipapirlov af 1933.
Form 1-U og SCOR
Form 1-U er en del af pakken med dokumenter, der skal indsendes til SEC som en del af Tilmelding til mindre virksomheder (SCOR),som blev vedtaget i april 1989. SCOR -formularen er designet til brug af virksomheder, der søger at rejse kapital gennem en offentligt udbud af værdipapirer, der var undtaget fra registrering hos SEC, i henhold til visse regler.
Ud over formular 1-U omfattede andre dokumenter, der skulle indsendes i en registreringsansøgning: to kopier af prospekt, alle udstillinger, der er indgivet til SEC, og de gældende arkiveringsgebyrer. Udstederen skulle indgive en separat formular 1-U i hver stat, hvor den ønskede at sælge værdipapirer, der angiver antallet af værdipapirer, der registreres i denne stat.
Form 1-U og Blue Sky-love
Form 1-U er også en komponent i Blue Sky -love der beskytter investorer. Blue Sky -love er statslige regler, der er etableret som garantier for investorer mod værdipapirbedrageri. Lovene, som kan variere fra stat til stat, kræver typisk, at sælgere af nye udgaver registrerer deres tilbud og giver økonomiske detaljer. Dette gør det muligt for investorer at basere deres vurderinger på verificerbare oplysninger.
Udtrykket "blå himmel" siges at have sin oprindelse i begyndelsen af 1900'erne, da en højesteretsdommer erklærede sit ønske om at beskytte investorer mod spekulativ ventures, der havde "lige så stor værdi som en plet af blå himmel." I årene op til 1929 aktiekursstyrt, var der eksempler på, at virksomheder afgav høje, ubegrundede løfter om større overskud.