Was bedeutet Zurückhaltung?
Was ist Zurückhaltung?
Einbehalt ist der Teil des Lohns eines Mitarbeiters, der nicht in seinem Gehaltsscheck enthalten ist, sondern direkt an die Bundes-, Landes- oder Kommunalsteuerbehörden überwiesen wird. Der Einbehalt reduziert den Steuerbetrag, den Arbeitnehmer bei der Einreichung ihres Jahresbeitrags zahlen müssen Steuerrückzahlungen. Einkommen, Familienstand, Anzahl der Mitarbeiter des Arbeitnehmers Angehörige, und die Anzahl der Jobs bestimmen den einbehaltenen Betrag.
Die zentralen Thesen
- Die Quellensteuer mindert die Höhe der Steuern, die Arbeitnehmer am Jahresende zahlen.
- Das Formular W-4 erfordert Angaben wie Familienstand und Anzahl der unterhaltsberechtigten Personen, damit Arbeitgeber den einzubehaltenden Betrag bestimmen können.
- Wenn Arbeitgeber nicht genügend Steuern einbehalten, könnte der Arbeitnehmer am Ende des Jahres fällig werden.
- Sozialversicherungs- und Medicare-Steuern werden automatisch vom Lohn des Arbeitnehmers einbehalten.
- Staatliche Quellensteuersätze variieren zwischen den Staaten.
Quellensteuern verstehen
In den USA sind alle Einkommensempfänger zahlungspflichtig Einkommenssteuer an die Bundesregierung und einige Landesregierungen. Die erhobene Steuer wird verwendet, um den Zustand des Landes und das Wohlergehen seiner Einwohner zu verbessern.
Steuerbehörden verlangen von Arbeitgebern die Steuer einbehalten von den Gehaltsschecks ihrer Mitarbeiter, um sicherzustellen, dass alle Einwohner, die in den USA arbeiten, ihre Einkommenssteuern konsequent zahlen. Arbeitgeber überweisen die eingezogene Steuer an die Internal Revenue Service (IRS) im Namen der Lohnempfänger.
Formular W-4
Ein Mitarbeiter, der eine neue Stelle antritt, muss IRS ausfüllen Formular W-4, die der Arbeitgeber in der Regel bereitstellt. Das Formular enthält Fragen, die der Mitarbeiter wahrheitsgemäß beantworten muss. Beispielsweise muss der Mitarbeiter angeben, ob er eine oder mehrere Jobs hat. Wenn sie mehrere Jobs haben, müssen sie offenlegen, wie viel mit der/den anderen Arbeit(en) verdient wird.
Außerdem wird vom Arbeitnehmer erwartet, dass er seinen Familienstand preisgibt. Ob verheiratet, ob der Ehegatte arbeitslos ist und wie viel der Ehegatte verdient, ist auf dem Formular W-4 anzugeben.
Das Formular W-4 enthält auch Fragen zu Angehörigen und zum Anmeldestatus, wie z Haushaltsvorstand. Der restliche Teil des Formulars ist vom Arbeitgeber auszufüllen.
Das Formular W-4 gibt dem Arbeitnehmer Auskunft darüber, wie viel der Arbeitgeber als Einkommensteuer einbehalten hat. Der Arbeitgeber verwendet die Angaben des Arbeitnehmers als Richtschnur für die Höhe der vom Arbeitnehmer einzubehaltenden Steuern. Der Arbeitgeber ermittelt, wie viel er einbehalten muss, indem er den Betrag einbezieht, den ein Arbeitnehmer verdient, und ob er einen zusätzlichen Betrag einbehalten möchte. Jedes neue Ereignis, das sich im Leben des Arbeitnehmers ereignet, wie z. B. eine Änderung des Familienstands, eine zusätzliche unterhaltsberechtigte Person oder ein neuer Arbeitsplatz, würde vom Arbeitnehmer das Ausfüllen eines neuen W-4 erfordern. Der Arbeitgeber verwendet die neuen Informationen, um den steuerlich einzubehaltenden Teil des Einkommens neu zu bewerten.
Besondere Überlegungen
Wenn die einbehaltene Steuer unrichtig ist, kann der Steuerpflichtige mehr oder weniger Einkommensteuer zahlen als vorgeschrieben. Wenn am Ende des Steuerjahres festgestellt wird, dass der Arbeitnehmer mehr bezahlt hat, erstattet der IRS dem Arbeitnehmer den Überschuss als Steuerrückerstattung. Arbeitnehmer, die am Ende nicht genügend Steuern auf das erzielte Einkommen zahlen, können mit Strafen und Zinsen belegt werden.
Selbständige unterliegen nicht dem Quellensteuerabzug, müssen jedoch ihre Einkommensteuer zahlen, in der Regel als vierteljährlich geschätzte Steuerzahlungen. Steuerpflichtige müssen möglicherweise auch geschätzte Steuerzahlungen leisten, wenn sie Einkünfte in Form von Dividenden erhalten, Kapitalgewinn, Interesse, oder Lizenzgebühren.
Die auf Formular W-4 bereitgestellten Informationen sind wichtig, um zu bestimmen, wie viel vom Gehaltsscheck des Arbeitnehmers für Steuern einbehalten werden muss.
Bundeseinbehalt vs. Staatliche Quellensteuer
Einbehalt wird im Allgemeinen klassifiziert als Einbehalt des Bundes oder des Staates. Was Sie an die Bundesregierung zahlen müssen, unterscheidet sich von dem, was Sie an Ihren Staat zahlen müssen.
Der Bundessteuerabzug ist der Betrag, der vom Lohn für Steuern einbehalten wird, die dem Bund geschuldet sind. Die Höhe des Einbehalts basiert auf dem Anmeldestatus, der Anzahl der unterhaltsberechtigten Personen, bestimmten Einkommensanpassungen und anderen persönlichen Einbehaltungspräferenzen, die im Formular W-4 ausgewählt wurden. Lohnempfänger können sich auch dafür entscheiden, einen bestimmten Betrag zusätzlich zu dem aus den Wahlen berechneten Betrag einbehalten zu lassen. Alternativ können sie auch wählen, dass nichts zurückgehalten wird, indem sie eine Befreiung beantragen.
Der Bundeseinbehalt umfasst auch Beträge, die automatisch für die Sozialversicherung und Medicare einbehalten werden. Arbeitnehmer und Arbeitgeber sind zu gleichen Teilen für die Zahlung dieser Steuern verantwortlich. Vom Lohn der Arbeitnehmer werden 6,2% für die Sozialversicherung und 1,45% für Medicare einbehalten. Auch für diese Steuern muss der Arbeitgeber insgesamt 7,65 % zahlen.
Staatliche Quellensteuer ist der vom Lohn einbehaltene Betrag für Steuern, die dem Ansässigkeitsstaat des Steuerpflichtigen geschuldet sind. In einigen Fällen kann der Steuerzahler mehreren Staaten Steuern schulden. Wenn beispielsweise ein Telearbeiter seine Zeit zwischen zwei Wohnsitzen in verschiedenen Staaten aufteilt, kann er jedem Staat Steuern schulden. Es kann möglich sein, dass ein Arbeitgeber Steuern für jeden Staat einbehalten kann.
Staatliche Steuern können nur einbehalten werden, wenn Bundessteuern einbehalten werden. Dreizehn Bundesstaaten und Washington D.C. verlangen eine obligatorische staatliche Quellensteuer, wenn Bundessteuern einbehalten werden. Neun Staaten haben keine staatliche Steuereinbehaltung, der Rest ist frei wählbar.
Die einbehaltenen Steuerbeträge reichen möglicherweise nicht aus, um eine Steuerpflicht zu erfüllen, sodass der Steuerpflichtige die verbleibende Steuer bis zum Ende des Steuerjahres zahlen muss.
Andere Arten von Einbehalten
Die Einbehaltung erfolgt auch auf Alterskonten. Eine Person, die zu einem Rentenkonto beiträgt, hat die Möglichkeit, entweder Dollar nach Steuern oder Dollar vor Steuern auf das Konto einzuzahlen. Wenn das Geld, das auf das Konto eingezahlt wurde, nicht versteuert würde, würde die Person beim Abheben von Geldern vom Konto Steuern einbehalten.
Zum Beispiel a Traditioneller IRA Der Kontoinhaber muss keine Kapitalertragsteuer auf das Wachstum innerhalb des Kontos zahlen. Jedoch wird jeder Betrag, der nach der Pensionierung bezogen wird, als Einkommensteuer einbehalten.Abhebungen aus a 401k-Plan werden Steuern auf den ursprünglichen Beitrag und den Gewinnanteil einbehalten.
Steuerzahler können sich auch dafür entscheiden, die Bundeseinkommensteuer von ihrem. einbehalten zu lassen Sozialversicherungsleistungen. Formular W-4V muss ausgefüllt und an die Soziale Sicherheit Administrator (SSA), um die Einbehaltung eines Prozentsatzes der Vorteile für die Einkommensteuer zu genehmigen.
Häufig gestellte Fragen zum Zurückhalten
Was bedeutet es, Steuern einzubehalten?
Steuern einzubehalten bedeutet, einen Teil des Lohns für Steuern abzuziehen und an die Steuerbehörde abzuführen, seien es Bundes-, Landes- oder Kommunalsteuern.
Wie viel Quellensteuer muss ich geltend machen?
Der Betrag, den Sie einbehalten sollten, richtet sich nach Ihren persönlichen Umständen. Es hängt von Ihrem Einkommen ab, ob Sie Unterhaltsberechtigte haben, ob Sie zusätzliche Einkommensquellen haben und mehr. Eine alleinstehende Person mit einer einzigen Einkommensquelle und ohne Angehörige würde im Allgemeinen einen einzigen Anmeldestatus wählen mit 1 Freibetrag, während ein Ehepaar mit unterhaltsberechtigten Personen die Eheschließung gemeinsam mit mehreren wählen kann Zulagen.
Soll ich 0 oder 1 auf meine Einbehaltung beanspruchen?
Wenn Sie 0 als Freibetrag für den Steuereinbehalt auf dem W-4 wählen, wird der größte Betrag für Ihren Anmeldestatus einbehalten. Die Inanspruchnahme eines Freibetrags reduziert die einbehaltenen Steuern, kann aber dennoch für die geschuldeten Beträge ausreichen. Die Angabe von 0 wird von Personen bevorzugt, die von anderen als unterhaltsberechtigt geltend gemacht werden können und von Personen, die mehr als eine Einkommensquelle haben.
Ist es besser, Steuern von Arbeitslosigkeit einbehalten zu lassen?
Der IRS empfiehlt, Steuern vom Arbeitslosengeld einzubehalten, um zu vermeiden, dass der volle Betrag zum Steuertermin geschuldet wird.
Was bedeutet einbehaltenes Compliance-Programm?
Das vom IRS eingerichtete Withholding Compliance Program identifiziert Steuerzahler mit Quellensteuerproblemen, damit sie den Mangel beheben können.
Die Quintessenz
Einbehalt ist der Betrag, der vom Lohn für Steuern abgezogen wird: Bundes-, Landes- oder Kommunalsteuer. Lohnempfänger in den USA müssen Bundessteuern und staatliche Steuern zahlen. Werden genügend Steuern einbehalten, kann der Steuerpflichtige eine Steuerrückerstattung erhalten. Reicht der Einbehalt nicht aus, ist der Steuerpflichtige verpflichtet, seine verbleibende Steuerpflicht zu bezahlen. Mitarbeiter müssen ein Formular W-4 ausfüllen, um anzugeben, welche Steuern aufgrund ihrer persönlichen Situation einbehalten werden sollen. Das IRS bietet einen Quellensteuerschätzer Steuerzahler können abschätzen, wie viel sie einbehalten sollten oder ob der einbehaltene Betrag angemessen ist.