Wer bekommt eine Steuerrückerstattung?

Was ist eine Steuerrückerstattung?

Eine Steuerrückerstattung ist eine Rückerstattung an einen Steuerzahler eines zu viel gezahlten Betrags an die Bundesregierung oder eine Landesregierung.

Steuerzahler betrachten eine Rückerstattung in der Regel als Bonus oder Glücksfall, meistens handelt es sich jedoch um ein zinsloses Darlehen, das der Steuerzahler an den Staat ausgezahlt hat. In den meisten Fällen ist es vermeidbar.

Eine Steuerrückerstattung verstehen

Es gibt eine Reihe von Gründen, warum ein Steuerzahler möglicherweise mehr als einen geringfügigen Geldbetrag zurückerstattet (oder der Regierung mehr als einen geringfügigen Betrag schuldet):

Die ersten beiden Beispiele lassen sich leicht vermeiden. Das heißt, das Geld wäre im Laufe des Jahres an den Steuerzahler ausgezahlt worden, wenn die korrekten Angaben auf dem W-4-Formular gemacht worden wären.

Natürlich ist eine Steuerrückerstattung manchmal unvermeidlich und willkommen. Beispielsweise kann ein Steuerzahler, der zu Beginn des Jahres entlassen wurde und nicht sofort einen neuen Arbeitsplatz finden konnte, eine erhebliche Rückerstattung auf der Grundlage seines tatsächlichen Jahreseinkommens erhalten.

Rückerstattbare Steuergutschriften

Die meisten Steuergutschriften sind nicht erstattungsfähig. Das heißt, ein Steuerzahler, der nichts schuldet, verwirkt die verbleibende Steuergutschrift. Aber es gibt Ausnahmen.

• Der Steuerzahler hat einen Fehler beim Ausfüllen des Internal Revenue Service (IRS) gemacht. Formular W-4, die verwendet wird, um den korrekten Betrag zu schätzen für Steuern einbehalten vom Gehaltsscheck des Arbeitnehmers.
• Der Steuerpflichtige hat vergessen, dieses Formular aufgrund geänderter Umstände, wie z. B. der Geburt eines Kindes und damit einer zusätzlichen Steuergutschrift für Kinder.
• Der Steuerpflichtige füllt das Formular W-4 gezielt aus, um zum Zeitpunkt der Besteuerung eine höhere Quellensteuer und eine höhere Steuerrückerstattung zu erhalten.
• Der Steuerzahler hatte Anspruch auf erstattungsfähige Steuergutschriften, die den Betrag der geschuldeten Steuern auf unter Null reduzieren kann, auch wenn sonst keine Steuer geschuldet wurde. Der die Steuer übersteigende Betrag wird in Form von Bargeld zurückerstattet. (Die meisten Steuergutschriften sind nicht erstattungsfähig, was bedeutet Steuerschuld kann nur auf Null reduziert werden, ohne dass die gezahlten Steuern zurückerstattet werden.)
• Ein Freiberufler oder Selbständiger, der vierteljährlich einreichen muss geschätzte Steuern möglicherweise zu viel bezahlen, um eine überraschende Steuerrechnung oder Strafen für Unterzahlungen zu vermeiden, wenn sie ihre Steuererklärung einreichen.

Zu den erstattungsfähigen Steuergutschriften zählen:

• Der Kindersteuerabzug. Für die Steuerjahre 2020 beträgt diese Gutschrift maximal 2.000 US-Dollar, wobei bis zu 1.400 US-Dollar erstattungsfähig sind. Für das Steuerjahr 2021 wurde die Steuergutschrift im Rahmen des amerikanischen Rettungsplans auf 3.000 US-Dollar für Kinder im Alter von sechs bis 17 Jahren und auf 3.600 US-Dollar für Kinder unter sechs Jahren angehoben. Das Guthaben ist jetzt vollständig und nicht nur teilweise erstattungsfähig, und es gibt keine Einkommensgrenze für das Guthaben.
• Das Verdiente Einkommensteuergutschrift (EITC). Hierbei handelt es sich um eine Zahlung an Arbeitnehmer mit mittlerem und niedrigem Einkommen, die ihr Einkommen über einen Arbeitgeber oder als Selbständige in einem Unternehmen oder landwirtschaftlichen Betrieb erzielt haben. Sie müssen je nach Einkommen und Anzahl der Familienmitglieder bestimmte Kriterien erfüllen. Der maximale EITC für berechtigte Steuerzahler mit 3 oder mehr Kindern beträgt 6.660 USD im Steuerjahr 2020 und 6.728 USD im Steuerjahr 2021.
• Das Amerikanische Opportunitätssteuergutschrift (teilweise erstattungsfähig). Diese steht den Steuerzahlern zur Verfügung, um die Kosten der qualifizierten Hochschulbildung auszugleichen. Wenn ein Steuerzahler seine Steuerschuld auf 0 US-Dollar reduziert, bevor er den gesamten Teil der 2.500 US-Dollar Steuer verwendet Abzug, der Rest kann bis zu 40% des Restguthabens als erstattungsfähiges Guthaben angerechnet werden oder 1.000 Dollar.

So funktioniert eine Steuerrückerstattung

Steuerrückerstattungen können in Form von persönlichen Schecks, US-Sparbriefe, oder direkte Einzahlungen auf das Bankkonto des Steuerzahlers, unter anderem. Die meisten werden innerhalb weniger Wochen nach dem Datum ausgestellt, an dem der Steuerpflichtige erstmals eine Steuererklärung einreicht. Es kann jedoch vorkommen, dass eine Rückerstattung länger dauert.

Wenn ein Steuerpflichtiger eine Einkommensteuergutschrift beantragt oder zusätzlicher Kinderabsetzbetrag, wird die Rückerstattung nicht vor einem bestimmten Datum ausgestellt, unabhängig davon, wann die Steuererklärung eingereicht wird. Für die Steuern 2020 schätzt der IRS die erste Märzwoche für Steuerzahler, die diese erstattungsfähigen Steuern geltend machen Gutschriften, wenn bei der Steuererklärung keine anderen Probleme auftreten und als Rückerstattungslieferung Direktüberweisung ausgewählt ist Methode.

Rückerstattungen sind immer angenehm, aber es wäre besser, eine Überzahlung von vornherein zu vermeiden, indem Sie es geltend machen Füllen Sie Ihr W-4-Formular richtig aus oder genauer berechnen Ihre geschätzte Steuern. Je näher Sie Ihre Rückerstattung an Null bringen, desto mehr Geld haben Sie im Laufe des letzten Jahres.

Nicht alle sind sich einig. Manche halten die Steuerrückerstattung für einen alternativen Sparplan und freuen sich über die Rückzahlung in Form eines Kapitals.