Was ist ein Life Estate?

Was ist ein Life Estate?

Ein Nachlass ist ein Eigentum, normalerweise ein Wohnsitz, das eine Person besitzt und für die Dauer ihres Lebens nutzen kann. Diese Person, die als lebenslanger Mieter bezeichnet wird, teilt das Eigentum an der Immobilie mit einer anderen Person oder Personen, die beim Tod des lebenslangen Mieters automatisch das Eigentum an der Immobilie erhalten.

In den USA werden Lebensnachlässe meistens von Hausbesitzern angelegt, um sicherzustellen, dass die nächste Generation schließlich das Familienhaus bekommt, während die Nachlassregelung, das rechtliche Verfahren zum Nachweis eines Testaments, vermieden wird.

Ein Lebensgut verstehen

Eine Lebensgemeinschaft ist eine Form des gemeinsamen Wohneigentums. Das Eigentum wird zwischen einem Mieter auf Lebenszeit und einem sogenannten "Restmann" geteilt. Wie der Name vermuten lässt, ist die Restman hat einen Eigentumsanteil, kann ihn aber bis zum Tod des Lebens nicht in Besitz nehmen Mieter. Der Mieter auf Lebenszeit darf das Haus bewohnen, es jedoch nicht ohne Zustimmung des Restmanns verkaufen oder verpfänden.

Der Nachlass wird mit einer Urkunde errichtet, die besagt, dass der/die Bewohner des Eigentums es für die Dauer seines Lebens nutzen dürfen. In der Urkunde wird auch die Person genannt, die die Immobilie nach dem Tod des Mieters auf Lebenszeit erhält.

In den USA ist die Erstellung eines Nachlasses in der Regel Teil der Nachlassplanung. Je nach Land kann es jedoch auch anderen Zwecken dienen. In Frankreich zum Beispiel kann ein Hauskäufer eine lebenslange Miete mit einem älteren Hausbesitzer vereinbaren und dieser Person im Gegenzug dafür, dass sie als designierter Restman genannt wird, ein regelmäßiges Einkommen zahlen. Der Prozess funktioniert als private umgekehrte Hypothek – eine Praxis, die bis ins 9. Jahrhundert zurückreicht.

Innerhalb einer Nachlassurkunde ist die Nachlassurkunde ein Dokument, das dem Eigentümer die Möglichkeit verleiht, das Eigentum an einer Immobilie zu übertragen, ohne sie in ein Testament als Teil des Vermögens einer Person aufzunehmen. Dadurch muss die Immobilie nicht durch Nachlass, das Gerichtsverfahren, das verwendet wird, um Testamente zu validieren. Wenn der Nachlass sehr umfangreich oder ungewöhnlich komplex ist, kann das Nachlassverfahren kostspielig und kompliziert sein.

Wenn es einen Nachlass auf Lebenszeit gibt, endet der Anteil des Lebensmieters an der Immobilie mit dem Tod und das Eigentum geht auf den Restmann über. Der Lebensmieter ist der Eigentümer der Immobilie auf Lebenszeit und trägt die Kosten wie Grundsteuern, Versicherungen und Instandhaltung. Darüber hinaus behält thelife Mieter auch alle Steuervorteile des Wohneigentums.

Besondere Überlegungen

Erstellen eines Life Estate

Während eine Nachlasswohnung normalerweise geschaffen wird, um den Prozess der Übertragung von Wohneigentum an die nächste Generation zu rationalisieren, kann sie auch verwendet werden, um eine Einkommensquelle zu schaffen.

Lebensnachlässe können geschaffen werden, um einer Person ein lebenslanges Einkommen zu verschaffen, anstatt eine einmalige Erbschaft zu erhalten. In diesem Fall besteht der Nachlass aus einem Geldbetrag, der in ertragsbringende Instrumente wie Anleihen, Öl- und Gasleasing, Real Estate Investment Trusts (REITs) und andere ähnliche Anlagen investiert wird. Bei dieser Vereinbarung erhält der Mieter auf Lebenszeit ein Einkommen, kann jedoch nicht auf den Hauptbetrag zugreifen.

Unabhängig von der Art der Immobilie, die an einer Lebensnachlassschaft beteiligt ist, kann der Lebensmieter sie ohne Zustimmung des Restmanns nicht verkaufen oder Geld dafür leihen. Wenn beide dem Verkauf zustimmen, könnte der Restmann einen Teil des Erlöses verlangen, der auf einer vorbestimmten Skala basiert, die das Alter des Lebensmieters sowie die aktuellen Zinssätze widerspiegelt. Je älter der Lebensmieter ist, desto größer ist in der Regel der Anteil, den der Restmann erwarten kann.

Vor- und Nachteile von Life Estates

Lebensversicherungen haben sowohl Vor- als auch Nachteile. Der bemerkenswerteste Vorteil des Nachlasses besteht darin, dass er die Übergabe eines Hauses an die nächste Generation vereinfacht. Wenn das Haus im Testament des Hausbesitzers enthalten ist, kann das Nachlassverfahren die Übertragung verzögern. Wenn ein Nachlass besteht, erfolgt die Übertragung automatisch mit der Hinterlegung einer Sterbeurkunde.

Ein weiterer potenzieller Vorteil: Das Haus ist kein Vermögenswert mehr. Das schützt es vor Klagen gegen den Nachlass, einschließlich der "Medicaid-Nachlasswiederherstellung". Wenn eine Person ist bei Medicaid eingeschrieben ist und von ihr bezahlte Dienstleistungen erhält, können die Regierungen der Bundesstaaten den Nachlass verklagen, um die Kosten.

Neben rechtlichen Vorteilen gibt es mögliche steuerliche Vorteile:

• Der Mieter auf Lebenszeit hat möglicherweise Anspruch auf einige Steuererleichterungen für Gehöfte oder Senioren als Hausbesitzer.
• Der Restmann kann eine erhebliche Kapitalertragsteuervergünstigung erhalten, wenn und wenn das Haus verkauft wird (da seine Steuer Die Bewertung basiert auf dem Wert zum Zeitpunkt des Todes des Mieters auf Lebenszeit, nicht zum Zeitpunkt des Kaufs durch die Lebensversicherung Mieter).

Es besteht jedoch auch ein potenzieller rechtlicher Nachteil: Der Lebensmieter kann in rechtliche Probleme verwickelt werden, die ein Restmann erleidet. Wenn beispielsweise ein Elternteil und ein Kind eine Erbschaft gegründet haben und das Kind wegen Nichtzahlung von Steuern verklagt wird, a Pfandrecht gegen das Elternhaus geltend gemacht werden kann.

In jedem Fall ist die Errichtung einer Lebensgemeinschaft eine ernsthafte und bindende Entscheidung für den Eigentümer eines Eigenheims. Der Hausbesitzer verzichtet auf die Möglichkeit, das Haus zu verkaufen oder zu verpfänden (es sei denn, der Restmann stimmt zu) und trifft eine unwiderrufliche Wahl eines Erben für das Haus.

Lebenseigentum vs. Unwiderrufliches Vertrauen

Wie ein Lebensgut, das unwiderrufliches Vertrauen ist oft ein Werkzeug für die Nachlassplanung. Wie bei einem Lebensnachlass entfernt der unwiderrufliche Trust Vermögenswerte aus dem Nachlass des Schenkers. Insbesondere verzichtet der Schenker auf alle Rechte an einigen Vermögenswerten und Einkünften und überträgt sie auf einen Trust. Bei den Vermögenswerten kann es sich um Bargeld, Kapitalanlagen oder Lebensversicherungen handeln. Der Begünstigte des Trusts kann ein Ehepartner, die Kinder des Schenkers oder eine gemeinnützige Organisation sein.

Darüber hinaus ist auch ein Nachlass „unwiderruflich“. Sobald eine Erbschaftsurkunde auf Lebenszeit erstellt wurde, kann der Lebensmieter den Vertrag nicht ohne die Zustimmung des Restmanns ändern.

Im Gegensatz zu einer Lebensnachlass gewährt der Trust dem Schenker keinen Vorteil, wie z. B. einen Wohnsitz.

Ein unwiderruflicher Trust hat jedoch seinen Nutzen. Ein Trust kann das Vermögen einer Person auf dem Papier reduzieren, während es dieses Vermögen an Familienmitglieder überträgt. Es entfernt auch einen Teil des Vermögens der Person aus einem Nachlass und scheidet sie aus dem Nachlassverfahren aus.

Ein Trust kann eine nützliche Strategie für einen Berufsangehörigen sein, der anfällig für Rechtsstreitigkeiten ist – wie zum Beispiel einen Arzt –, da er einen Teil seines Vermögens schützt, indem er es an Familienmitglieder im Rahmen eines Trusts überträgt.

Beispiel für ein Life Estate

Ein Nachlassvertrag wird in der Regel als Teil der Nachlassplanung abgeschlossen. Ein älteres Ehepaar könnte eine Nachlassregelung als Alternative zur Benennung eines Begünstigten in seinem Testament in Betracht ziehen. Ein Erbvertrag gibt ihnen das Recht, für den Rest ihres Lebens in ihrer Wohnung zu bleiben. Wenn beide verstorben sind, wird das Eigentum automatisch von einem oder mehreren erwachsenen Kindern übernommen.

Ein verwitweter Hausbesitzer, der nicht mehr allein leben kann, kann einen Erbschaftsvertrag mit einem erwachsenen Kind als Restmann abschließen. Der Elternteil und das Kind sind nun Miteigentümer des Hauses, aber der Elternteil behält das lebenslange Recht auf die Nutzung des Hauses. Beide haben die Gewissheit, dass das Eigentum an der Wohnung ohne Verzögerung oder Unterbrechung auf das Kind übergeht.

Häufig gestellte Fragen zu Lebensimmobilien

Kann jemand mit einer Life Estate die Immobilie verkaufen?

Ein Mieter auf Lebenszeit kann die Immobilie nicht verkaufen oder ein Hypothekendarlehen aufnehmen, ohne dass der Restmann zugestimmt hat. Umgekehrt gilt auch: Der Restmann kann die Immobilie zu Lebzeiten des Lebensmieters nicht verkaufen oder verpfänden.

Wie funktioniert eine Erbschaftsurkunde?

Der Mieter auf Lebenszeit behält die meisten Rechte und Pflichten eines Hausbesitzers. Der Lebensmieter kann das Haus bewohnen oder mieten und ist für die Steuern, Versicherungen und Unterhaltskosten verantwortlich. Auch die steuerlichen Vorteile des Wohneigentums gehen an den Lebensmieter.

Der Mieter auf Lebenszeit hat nicht das Recht, die Immobilie zu verkaufen oder eine Hypothek darauf ohne Zustimmung des Restbesitzers aufzunehmen. Der Restmann wird Miteigentümer der Immobilie, hat jedoch keine gesetzlichen Rechte, darin zu wohnen oder sie bis zum Tod des lebenslangen Mieters zu nutzen. Sobald eine Sterbeurkunde eingereicht wurde, kann der Mieter auf Lebenszeit in Besitz nehmen.

Was sind die Vorteile eines Life Estate?

Der Nachlass ist ein Instrument zur Nachlassplanung. Der Hauptgrund für die Einrichtung besteht darin, sicherzustellen, dass eine Wohnung an die richtige Person übergeben wird unmittelbar nach dem Tod des Hauseigentümers, wodurch die Verzögerung eines Nachlassgerichts vermieden wird verfahren.

Es entfernt auch effektiv das Eigentum aus dem Nachlass. Die Immobilie ist kein Nachlassvermögenswert, und ihr Wert kann bei einer Klage gegen die Nachlass nicht berücksichtigt werden. Dies kann insbesondere für Medicaid-Empfänger relevant sein, deren Erben möglicherweise einem Medicaid-Nachlassverfahren unterliegen.

Was passiert mit einem Nachlass nach dem Tod einer Person?

Das Eigentum an der Immobilie geht sofort auf die Person über, die in der Erbschaftsurkunde als Restmann genannt wird.

Welche Rechte hat ein Restmann?

Das Miteigentum darf nicht ohne Zustimmung des Restbesitzers verkauft oder verpfändet werden.

Der Restmann erhält das Recht, im Haus zu wohnen, es zu verkaufen oder es erst nach dem Tod des Mieters zu verpfänden.

Der Mieter auf Lebenszeit behält die Verantwortung für das Eigentum, einschließlich aller Kosten, und ist für die Steuern und Unterhaltskosten verantwortlich.

Die Quintessenz

Die Schaffung einer Lebenssiedlung ist eine vernünftige Möglichkeit für Hausbesitzer, sicherzustellen, dass ihre Häuser windgeschützt sind im Besitz der Person, die sie erben möchten, mit minimalem rechtlichen Aufwand oder verzögern.

Jedoch sollte eine Lebensnachlass nur mit dem vollen Verständnis errichtet werden, dass sie nicht leicht rückgängig gemacht werden kann. Der Hausbesitzer gibt das Recht auf, die Immobilie zu verkaufen oder eine Hypothek darauf ohne Mitwirkung des Restmanns zu erhalten.