Definition nicht zugeordneter Verlustausgleichskosten (ULAE)
Was sind nicht zugeordnete Verlustausgleichskosten (ULAE)?
Nicht zugeordnete Schadenregulierungskosten (ULAE) sind Kosten, die einem Versicherungsunternehmen entstehen, die nicht der Bearbeitung eines bestimmten Schadensfalls zuzuordnen sind. Sie gehören zu den Ausgaben, für die ein Versicherer Rücklagen bilden muss, zusätzlich zu zugeordnete Schadenregulierungskosten und bedingte Provisionen.
Die zentralen Thesen
- Nicht zugeordnete Schadenregulierungskosten sind Geschäftskosten, die der Versicherer keinem bestimmten Schaden zuordnen kann.
- Die zugeordneten Schadenregulierungskosten sind direkt einem bestimmten Schadensfall zuzuordnen.
- Die Versicherer unterhalten Reservefonds, um beide Arten von Ausgaben zu verwalten.
Nicht zugeordnete Schadenregulierungskosten in Kombination mit zugeordneten Schadenregulierungskosten stellen die Kosten eines Versicherers dar Schätzung des Geldbetrags, der zusätzlich zu den mit der Bearbeitung der Ansprüche.
ULAE verstehen
Allokierte Schadenregulierungskosten (ALAE) sind Aufwendungen, die direkt mit der Bearbeitung eines bestimmten Schadenfalls verbunden sind. Versicherer, die Dritte einsetzen, um den Wahrheitsgehalt von Ansprüchen zu überprüfen oder als Schadenregulierer zu fungieren, können diese Kosten in ihre zugeordneten Schadenregulierungskosten einbeziehen.
ULAE-Ausgaben sind allgemeiner und können Gemeinkosten und Gehälter umfassen. Die häufigsten Ausgaben fallen in die Kategorien Operationen und Außendienstmitarbeiter.
Berechnung der ULAE
Da nicht zugeordnete Schadenregulierungskosten für einen bestimmten Schadensfall nicht gelten, gibt es für sie kein Schaden- oder Meldedatum. Das macht Berechnungen schwierig. Zur Berechnung der ULAE stehen mehrere Methoden zur Verfügung:
- Die transaktionsbasierte Methode ordnet jeder Forderungstransaktion Kosten zu, wobei die Durchschnittskosten für jede Transaktionsart verwendet werden. Dies ist die genaueste Methode, aber auch die am schwierigsten zu berechnende.
- Eine andere Methode besteht darin, einen Prozentsatz der durchschnittlich ausgezahlten ULAE eines Jahres zu verwenden. Diese Methode berücksichtigt weder Wachstum noch Änderungen der Häufigkeit von Ansprüchen.
- Einige Versicherer addieren ein Verhältnis der Höhe der bezahlten ULAE zu den bezahlten Schäden, das aus einer bestimmten Anzahl von Datenjahren berechnet wird. Diese Methode beinhaltet keine Inflationsanpassungen.
Haftpflichtpolicen können eine Klausel enthalten, die es dem Versicherer ermöglicht, dem Kunden einige nicht zugewiesene Schadenregulierungskosten in Rechnung zu stellen.
Der Prozess der Schadenreserveentwicklung erfordert, dass der Versicherer seine Schätzungen über einen bestimmten Zeitraum an seine Schaden- und Schadenregulierungskostenreserven anpasst. Analysten können feststellen, wie genau eine Versicherungsgesellschaft ihre Reserven geschätzt hat, indem sie ihre Verlustreserve Entwicklung.
Erstattung für ULAE
Einige Haftpflichtpolicen enthalten eine als Endorsement bezeichnete Klausel, die den Versicherungsnehmer verpflichtet, der Versicherungsgesellschaft nicht zugewiesene oder zugewiesene Schadenregulierungskosten zu erstatten. Diese Ausgaben können Gebühren von Anwälten, Ermittlern, Sachverständigen, Schiedsrichtern, Mediatoren und andere Kosten umfassen, die mit der Regulierung eines Anspruchs verbunden sind.
Es ist wichtig, die Bestätigungssprache sorgfältig zu lesen, die möglicherweise besagen kann, dass ein Verlustausgleichsaufwand nicht beabsichtigt ist, die Anwalts- und Anwaltskosten des Versicherungsnehmers einschließen, wenn ein Versicherer die Deckung verweigert und ein Versicherungsnehmer erfolgreich die Klage verklagt Versicherer.
In dieser Situation hat die Versicherungsgesellschaft keine tatsächliche Anpassung des Anspruchs vorgenommen und sollte keinen Anspruch auf seinen Selbstbehalt auf die Aufwendungen anrechnen, die dem Versicherungsnehmer bei der Abwehr des von der Versicherung bestrittenen Anspruchs entstanden sind Unternehmen.
