Roth IRA oder 457 Ruhestandsplan?

Sowohl Roth IRAs als auch 457-Pläne sind steuerbegünstigte Möglichkeiten, für den Ruhestand zu sparen, aber sie funktionieren anders. Jeder mit verdientes Einkommen können eine Roth IRA eröffnen und dazu beitragen, sofern sie die Einkommensgrenzen erfüllen. Zum Vergleich: 457 Pläne stehen nur Mitarbeitern bestimmter Arten von Organisationen zur Verfügung. Wenn Sie sowohl für einen Roth IRA- als auch für einen 457-Plan in Frage kommen, sind hier einige wichtige Dinge zu beachten.

Was ist ein 457-Plan?

Ein 457-Plan ist einer von mehreren Rentenplänen, die Arbeitgeber ihren Arbeitnehmern zur Verfügung stellen können. Private, gewinnorientierte Unternehmen sponsern oft

401(k)-Pläne, während gemeinnützige Organisationen, Krankenhäuser und öffentliche Schulsysteme verwenden können 403(b)-Pläne.

Einige staatliche, lokale und gemeinnützige Arbeitgeber bieten noch eine weitere Option an: die 457-Plan. Im Kern haben alle drei Pläne viele der gleichen Steuervorteile.

So funktionieren 457-Pläne

Bei einer 457 – oder einer 457(b), wie sie oft genannt wird – werden Ihre Beiträge mit Dollar vor Steuern geleistet. Sie zahlen also keine Steuern auf das Geld, das Sie in den Plan investieren, bis Sie es später im Leben abheben.

Für 2020 und 2021 können Sie bis zu 19.500 US-Dollar spenden. Wenn Sie 50 Jahre oder älter sind, können Sie einen Nachholbeitrag in Höhe von 6.500 USD leisten. Das erhöht Ihr Jahreslimit auf 26.000 USD, genau wie bei einem 401(k).

Im Gegensatz zu einem 401(k)- oder 403(b)-Plan können Sie jedoch bei einem 457-Plan drei Jahre vor Ihrem normalen Rentenalter einen besonderen Nachholbeitrag leisten. Wenn Ihr Plan dies zulässt, können Sie den geringeren der folgenden Beträge einbringen:

• Das Doppelte des Jahreslimits, das für 2020 und 2021 $39.000 entspricht
• Die Jahresgrundgrenze zuzüglich des Betrags der in den Vorjahren nicht verbrauchten Grundgrenze (gilt nur, wenn Sie die regulären Nachholbeiträge 50+ nicht in Anspruch nehmen)

Wenn Ihr Plan beispielsweise 65 als Ihr Rentenalter vorsieht, können Sie ab dem Alter von 62 Jahren bis zu 39.000 USD pro Jahr einzahlen, sofern dies nicht mehr als Ihr Jahresgehalt ist.

Wie bei einem 401 (k) kann ein Arbeitgeber Ihre 457 Beiträge aufstocken. Wenn Sie 1.000 US-Dollar pro Monat investieren und Ihr Arbeitgeber zu 50% passt, erhalten Sie jeden Monat 500 US-Dollar kostenloses Geld.

Wann zahlen Sie Steuern?

Während sowohl 457 Pläne als auch Roth IRAs Steuervorteile bieten, sind sie das genaue Gegenteil in Bezug auf den Zeitpunkt, an dem Sie Ihre Steuererleichterungen erhalten. Wie bereits erwähnt, werden Beiträge zu 457 Plänen mit Dollar vor Steuern geleistet. Sie genießen eine Vorab-Steuererleichterung, da der Beitrag Ihr steuerpflichtiges Einkommen für das Jahr senkt. Aber Sie zahlen Steuern auf das Geld, das Sie im Ruhestand beziehen.

Mit einer Roth IRA erhalten Sie keine Steuererleichterung im Voraus, aber Ihre Beiträge und Einnahmen wachsen steuerfrei und werden im Ruhestand steuerfrei abgezogen. Sie zahlen Ihre Steuern effektiv, wenn Sie den Beitrag leisten.

Für 2020 und 2021 können Sie bis zu 6.000 USD pro Jahr zu einer Roth IRA beitragen oder 7.000 USD, wenn Sie 50 Jahre oder älter sind, solange Sie die IRS erfüllen Einkommensgrenzen. Wenn Sie beispielsweise verheiratet sind und gemeinsam Steuern erheben, können Sie den vollen Beitrag leisten, wenn Sie modifiziertes bereinigtes Bruttoeinkommen (MAGI) beträgt weniger als 198.000 US-Dollar für 2021 (196.000 US-Dollar für 2020).

Vorzeitige Auszahlungen von 457s und Roth IRAs

Im Gegensatz zu anderen arbeitgeberfinanzierten Altersvorsorgeplänen können Sie vor dem Alter von 59½ Jahren ohne Strafe Geld von Ihrem 457 abheben. Denken Sie jedoch daran, dass Sie auf die Abhebung weiterhin Steuern schulden.

Bei einer Roth IRA wird Ihr Geld steuerfrei (und straffrei) ausgegeben, wenn Ihr Konto mindestens fünf Jahre alt ist und Sie 59½ Jahre oder älter sind. Sie können Ihre Beiträge (jedoch nicht das mit diesen Beiträgen erzielte Einkommen) jederzeit ohne Angabe von Gründen ohne Steuern oder Strafen abheben.

Haben 457s und Roth IRAs erforderliche Mindestausschüttungen?

Erforderliche Mindestausschüttungen (RMDs) gelten für alle arbeitgeberfinanzierten Altersvorsorgepläne, einschließlich 457s. Sobald Sie 72 Jahre alt sind, müssen Sie mit Abhebungen beginnen, oder Sie riskieren, eine hohe Steuerstrafe von 50 % zahlen zu müssen. (Das SECURE Act von 2019 hat das Alter auf 72 Jahre angehoben. Aber wenn Sie 2019 70½ Jahre alt geworden sind, die alte Schwelle, müssen Sie jetzt mit RMDs beginnen.)

Roth IRAs hingegen haben zu Lebzeiten keine RMDs. Das kann eine gute Möglichkeit sein, Vermögen an Ihre Begünstigten zu übertragen, solange Sie das Geld nicht für den Lebensunterhalt benötigen.

Sie können sowohl einen 457 als auch einen Roth IRA maximieren

Wenn Sie einen 457 haben, können Sie ihn maximieren und trotzdem einen vollen Beitrag zu einem Roth IRA leisten, solange Sie die Einkommensregeln erfüllen. Dies kann finanziell sinnvoll sein, wenn Sie das Geld übrig haben.

Tatsächlich können beide Arten von Rentenkonten als Absicherung gegen die Unvorhersehbarkeit zukünftiger Steuersätze dienen.

Wenn die Steuersätze im Ruhestand viel höher sind, haben Sie erheblich von Ihrer Roth IRA profitiert, da Ihre Abhebungen steuerfrei sind. Wenn die Steuersätze bei Ihrer Pensionierung niedriger sind, ist Ihr 457-Konto das steuergünstigere Konto. In jedem Fall hilft das eine, das andere auszugleichen.

Setzen Sie einen Roth in Ihren 457-Plan ein

Was ist, wenn Sie die Vorteile eines Roth-Kontos in Ihrem 457 nutzen möchten? Einige Arbeitgeber bieten a bezeichnet Roth Möglichkeit. Wenn diese verfügbar ist, können Sie Nachsteuerbeiträge in Ihren 457-Plan einzahlen, die Sie später steuerfrei abheben können. Im Gegensatz zu einem Roth IRA unterliegt Ihr designiertes Roth-Konto jedoch den erforderlichen Mindestausschüttungen, sodass ein separater Roth IRA immer noch die bessere Wahl sein könnte.