Roth IRA vs. Traditionelle IRA: Hauptunterschiede

Roth IRA vs. Traditionelle IRA: Ein Überblick

Individuelle Rentenkonten (IRAs) sind steuerbegünstigte Vehikel, die für langfristige Einsparungen und Investitionen konzipiert sind – um einen Notgroschen für das Leben nach der Karriere zu bauen. Während einige IRAs über den Arbeitsplatz verfügbar sind, sind die beiden gebräuchlichsten für Anleger zur alleinigen Verwendung konzipiert: die traditionelle IRA, gegründet 1974, und sein jüngerer Cousin, der Roth IRA, 1997 eingeführt und nach seinem Sponsor Sen. Wilhelm Roth.

Obwohl diese Konten Ähnlichkeiten aufweisen, unterscheiden sie sich auch in einigen wichtigen Punkten, hauptsächlich in Bezug auf Steuern Abzüge (möchten Sie dem IRS jetzt oder später schulden?), Zugang zu Mitteln und Berechtigung Standards.

Das Verständnis aller Unterschiede ist entscheidend bei der Entscheidung, welche IRA die bessere Wahl für Sie ist.

Hauptunterschiede: Steuererleichterungen

Sowohl traditionell als auch Roth IRAs großzügige Steuererleichterungen bieten. Aber es ist eine Frage des Timings, wenn Sie sie beanspruchen können.

Herkömmliche IRA-Beiträge sind für das Jahr, in dem Sie den Beitrag leisten, sowohl in der staatlichen als auch in der bundesstaatlichen Steuererklärung steuerlich absetzbar. Infolgedessen werden Entnahmen – offiziell als Ausschüttungen bekannt – zum Zeitpunkt Ihrer Vornahme, vermutlich im Ruhestand, mit Ihrem Einkommensteuersatz besteuert.

Beiträge zu traditionellen IRAs senken in der Regel Ihr steuerpflichtiges Einkommen im Beitragsjahr.Das senkt deine bereinigtes Bruttoeinkommen (AGI), die Ihnen möglicherweise helfen, sich für andere steuerliche Anreize zu qualifizieren, die Sie sonst nicht erhalten würden, wie z.

Bei Roth IRAs erhalten Sie keinen Steuerabzug, wenn Sie einen Beitrag leisten, sodass sie Ihr bereinigtes Bruttoeinkommen in diesem Jahr nicht senken. Dadurch sind Ihre Bezüge im Ruhestand aber grundsätzlich steuerfrei. Sie haben die Steuerrechnung sozusagen im Voraus bezahlt, sodass Sie im Nachhinein nichts schulden.

Mit anderen Worten, es ist das Gegenteil der traditionellen IRA.

Hauptunterschiede: Einkommensgrenzen

Jeder mit Erwerbseinkommen kann zu einer traditionellen IRA beitragen.Ob der Beitrag vollständig steuerlich absetzbar ist, hängt von Ihrem Einkommen ab und davon, ob Sie (oder Ihr Ehepartner, wenn Sie verheiratet sind) durch einen arbeitgeberfinanzierten Altersvorsorgeplan wie 401(k) abgesichert sind.

Roth IRAs hingegen haben Einschränkungen der Einkommensberechtigung: Für 2020 müssen Singles einen MAGI von weniger als 139.000 USD haben, wobei die Beiträge ab einem MAGI von 124.000 USD schrittweise eingestellt werden. Verheiratete Paare müssen modifizierte AGIs von weniger als 206.000 US-Dollar haben, um zu einem Roth beitragen zu können, und die Beiträge werden ab 196.000 US-Dollar schrittweise eingestellt.

Im Jahr 2021 müssen Singles einen MAGI von weniger als 140.000 USD haben, wobei die Beiträge ab einem MAGI von 125.000 USD schrittweise eingestellt werden. Verheiratete Paare müssen modifizierte AGIs von weniger als 208.000 US-Dollar haben, um zu einem Roth beitragen zu können, und die Beiträge werden ab 198.000 US-Dollar schrittweise eingestellt.

Hauptunterschiede: Verteilungsregeln

Ein weiterer Unterschied zwischen traditionellen und Roth IRAs liegt in den Auszahlungen. Bei traditionellen IRAs müssen Sie mit der Einnahme beginnen erforderliche Mindestausschüttungen (RMDs) – obligatorische, steuerpflichtige Abhebungen eines Prozentsatzes Ihres Geldes – im Alter von 72 Jahren, unabhängig davon, ob Sie das Geld benötigen oder nicht.Der IRS bietet Arbeitsblätter zur Berechnung Ihres jährlichen RMD, der auf Ihrem Alter und der Größe Ihres Kontos basiert.

Roth IRAs haben keine erforderliche Mindestausschüttung: Sie müssen in keinem Alter – oder überhaupt zu Lebzeiten – Geld abheben.Diese Eigenschaft macht sie zu idealen Vehikeln zur Vermögensübertragung. Begünstigte von Roth IRAs schulden auch keine Einkommensteuer auf Abhebungen, obwohl sie verpflichtet sind, Ausschüttungen vorzunehmen oder das Konto in eine eigene IRA zu rollen.

Hauptunterschiede: Abhebungen vor dem Ruhestand

Wenn Sie vor dem Alter von 59½ Jahren Geld von einer traditionellen IRA abheben, zahlen Sie Steuern und eine Vorfälligkeitsentschädigung von 10 %. Sie können die Strafe (aber nicht die Steuern) unter bestimmten Umständen vermeiden: Wenn Sie das Geld verwenden für qualifizierte Erstkäufer von Eigenheimen (bis zu 10.000 USD) oder qualifizierte Hochschulbildung zu bezahlen Kosten.

Bleibende Behinderungen und ein gewisses Maß an nicht erstatteten Krankheitskosten können ebenfalls von der Strafe befreit sein, aber Sie zahlen trotzdem Steuern auf die Ausschüttung. Beträge in Höhe Ihrer Roth IRA-Beiträge können Sie hingegen jederzeit und ohne Angabe von Gründen auch vor dem Alter von 59½ Jahren straf- und steuerfrei abheben.

Wenn Sie Ihr Einkommen abheben möchten

Ab sofort gelten andere Regeln, wenn Sie Einnahmen – also Beträge, die über Ihren Einlagen hinausgehen – aus dem Roth beziehen. Normalerweise würden Sie an denen dinged bekommen. Wenn Sie Einnahmen abheben möchten, können Sie Steuern und die 10%ige Vorfälligkeitsentschädigung vermeiden, wenn Sie haben die Roth IRA seit mindestens fünf Jahren und mindestens einer der folgenden Umstände trifft zu für dich:

• Sie sind mindestens 59 ½ Jahre alt.
• Eine dauerhafte Behinderung haben.
• Sie sterben und das Geld wird von Ihrem Begünstigten oder Nachlass abgehoben.
• Verwenden Sie das Geld (bis zu einem Höchstwert von 10.000 USD) für einen erstmaligen Hauskauf.

Wenn Sie das Konto weniger als fünf Jahre führen, können Sie die Vorfälligkeitsentschädigung von 10 % dennoch vermeiden, wenn:

• Du bist mindestens 59 ½ Jahre alt.
• Der Austritt erfolgt aufgrund einer Behinderung oder bestimmter finanzieller Härten.
• Ihr Nachlass oder Ihr Begünstigter hat die Auszahlung nach Ihrem Tod vorgenommen.
• Sie verwenden das Geld (bis zu einem Höchstwert von 10.000 USD) für einen erstmaligen Hauskauf, qualifizierte Ausbildungskosten oder bestimmte medizinische Kosten.

Vergleich traditioneller und Roth IRAs
Regeln	Roth IRA	Traditioneller IRA
Beitragsgrenzen 2020	$6,000; 7.000 USD, wenn Sie 50 Jahre oder älter sind.	$6,000; 7.000 USD, wenn Sie 50 Jahre oder älter sind.
2021 Beitrag Grenzen	Gleich wie 2020.	Gleich wie 2020.
Einkommensgrenzen 2020	Berechtigt sind einzelne Steuerpflichtige mit MAGIs von weniger als 139.000 US-Dollar (Auslauf beginnt bei 122.000 US-Dollar); verheiratete Paare, die gemeinsam mit MAGIs weniger als 206.000 USD einreichen (Auslauf beginnt bei 196.000 USD).	Jeder mit Erwerbseinkommen kann einen Beitrag leisten, die steuerliche Absetzbarkeit basiert jedoch auf Einkommensgrenzen und der Teilnahme an einem Arbeitgeberplan.
2021 Einkommen Grenzen	Berechtigt sind einzelne Steuerpflichtige mit MAGIs von weniger als 140.000 US-Dollar (Auslauf beginnt bei 125.000 US-Dollar); Ehepaare, die gemeinsam mit MAGIs weniger als 208.000 USD einreichen (Auslauf beginnt bei 198.000 USD).	Gleich wie 2020.
Altersbeschränkungen	Keine Altersbegrenzung bei den Beiträgen.	Keine Altersgrenze für Beiträge.
Steuergutschrift	Verfügbar für „Sparer-Steuergutschrift“.	Verfügbar für „Sparer-Steuergutschrift“.
Steuerliche Behandlung	Keine Steuerabzüge für Beiträge; steuerfreie Einkünfte und Bezüge im Ruhestand.	Steuerabzug im Beitragsjahr; ordentliche Einkommensteuer auf Abhebungen.
Auszahlungsregeln	Beiträge können jederzeit steuer- und straffrei zurückgezogen werden. Fünf Jahre nach dem ersten Beitrag und Alter 59½ ist auch der Lohnbezug steuerfrei.	Abhebungen sind ab dem Alter von 59½ Jahren straflos.
Erforderliche Mindestausschüttung	Keine für Kontoinhaber. Kontobegünstigte unterliegen den RMD-Regeln.	Ausschüttungen müssen für den Kontoinhaber im Alter von 72 Jahren beginnen. Die Begünstigten unterliegen ebenfalls den RMD-Regeln.
Zusätzliche Vorteile	Nach fünf Jahren können bis zu 10.000 US-Dollar an Einnahmen straffrei abgehoben werden, um die Kosten für den erstmaligen Hauskäufer zu decken. Vor Ablauf der Altersgrenze und der fünfjährigen Wartefrist können qualifizierte Bildungs- und Härtefallentnahmen ohne Strafe gewährt werden.	Bis zu 10.000 US-Dollar straffreie Abhebungen, um die Kosten für Erstkäufer von Eigenheimen zu decken. Qualifizierte Ausbildung und Härtefallentnahmen sind ebenfalls möglich.

Besondere Überlegungen für Roth und traditionelle IRAs

Eine wichtige Überlegung bei der Entscheidung zwischen einer traditionellen und einer Roth IRA ist, wie Sie Ihr zukünftiges Einkommen denken – und im weiteren Sinne, Ihre Einkommensteuerklasse– wird mit Ihrer aktuellen Situation verglichen. Tatsächlich müssen Sie feststellen, ob der Steuersatz, den Sie heute auf Ihre Roth IRA-Beiträge zahlen, höher oder niedriger ist als der Satz, den Sie später auf Ausschüttungen von Ihrem traditionellen IRA zahlen werden.

Obwohl die landläufige Meinung besagt, dass das Bruttoeinkommen im Ruhestand sinkt, ist dies beim steuerpflichtigen Einkommen manchmal nicht der Fall. Denk darüber nach. Sie beziehen (und möglicherweise Steuern darauf) Sozialversicherungsleistungen und haben möglicherweise Einkünfte aus Kapitalanlagen. Sie können sich für eine Beratungs- oder Freiberuflertätigkeit entscheiden, für die Sie Selbständigkeitssteuer zahlen müssen.

Und wenn die Kinder erst einmal erwachsen sind und Sie aufhören, zum Ruhestandsnotizgeld hinzuzufügen, verlieren Sie einige wertvolle Steuerabzüge und Steuergutschriften. All dies könnte dazu führen, dass Sie ein höheres zu versteuerndes Einkommen haben, auch wenn Sie nicht mehr Vollzeit arbeiten.

Im Allgemeinen, wenn Sie denken, dass Sie im Ruhestand in einer höheren Steuerklasse sein werden, kann eine Roth IRA die bessere Wahl sein. Sie zahlen jetzt Steuern zu einem niedrigeren Satz und beziehen im Ruhestand Gelder steuerfrei, wenn Sie in einer höheren Steuerklasse sind. Wenn Sie erwarten, im Ruhestand in einer niedrigeren Steuerklasse zu sein, kann eine traditionelle IRA finanziell am sinnvollsten sein. Sie profitieren heute von Steuervorteilen, während Sie in der höheren Klasse sind, und zahlen später Steuern zu einem niedrigeren Satz.

Die Quintessenz

Zum einen unterscheiden sich die beiden Arten von IRAs nicht: in Bezug auf die Verwaltung. Die meisten Broker fungieren als Verwahrer für beides Roths und traditionelle IRAs mit den gleichen Mindestbeträgen, Gebühren und Bedingungen für jeden.