Was sind die Kosten und Steuern, um ein Haus auf mein Kind zu übertragen?
Die mit einem Titel verbundenen Kosten Transfer variiert je nach Bundesland und Art der Übertragung. Eine Urkunde selbst einzureichen mag die billigste Methode sein, erfordert jedoch einige Hausaufgaben, um sicherzustellen, dass Sie die entsprechenden Papiere ausgefüllt und korrekt eingereicht haben.
Online-Rechtsdokumentationszentren, wie LegalZoom, bieten Urkundenübertragungsdienste für rund 250 US-Dollar zuzüglich Anmeldegebühren an. Zu diesen Dienstleistungen gehören in der Regel die Titelrecherche, die Erstellung der Immobilienurkunde und die Hinterlegung der Urkunde beim Bezirksamt. Sie können auch einen Anwalt für Immobilienrecht beauftragen, die Übertragung der Urkunde durchzuführen. Dies ist möglicherweise die teuerste Option, aber auch die am wenigsten stressige, da Sie sicher sein können, dass die Überweisung ordnungsgemäß ausgeführt wurde.
Die zentralen Thesen
- Selbst eine Urkunde einzureichen, kann kostengünstig sein, erfordert jedoch eine entsprechende Information.
- Die Beauftragung eines Anwalts kann teuer, aber auch weniger stressig sein.
- Die Übertragung von Eigentum könnte mehr kosten, als es als Erbe zu hinterlassen.
Kosten der Steuerfolgen
Die steuerlichen Folgen des Verkaufs einer Immobilie an ein Kind können diese mehr Geld kosten, als wenn sie die Immobilie später erben würden. Angenommen, Sie haben Ihr Haus vor Jahren für 50.000 US-Dollar gekauft. Im Laufe der Jahre haben Sie 20.000 US-Dollar in das Haus gesteckt. Es hat einen aktuellen Marktwert von 250.000 US-Dollar. Da Sie Ihrem Kind das Haus zu Lebzeiten übergeben haben, ist Ihr Kostenbasis, was 70.000 US-Dollar betragen würde, wird zur Grundlage Ihres Kindes.
Wenn Ihr Kind das Haus verkauft, schuldet es Kapitalertragsteuern auf die Differenz zwischen dem Verkaufspreis und der Kostenbasis, die 180.000 USD betragen würde. Bei einer Kapitalgewinnrate von 15 % entspräche das 27.000 US-Dollar an Steuern. Der Steuersatz wäre höher, wenn Sie das Haus weniger als ein Jahr besitzen, und der Gewinn würde dann als ordentliches Einkommen besteuert.
Wenn Ihr Kind in die Immobilie einzieht und mindestens zwei von fünf Jahren vor dem Verkauf lebt, bis zu 250.000 US-Dollar des Gewinns können ausgeschlossen werden, und 500.000 US-Dollar können ausgeschlossen werden, wenn sie gemeinsam mit einem Ehepartner eingereicht werden. Ihr Kind muss Ihre Kostenbasis von 70.000 USD verwenden, einschließlich der 50.000 USD Kaufpreis, zuzüglich der Verbesserungskosten in Höhe von 20.000 USD.
Wenn ein Elternteil den Eigentumstitel an ein Kind ohne gültige Gegenleistung überträgt, gilt dies als Geschenk. Geschenke, die die jährliche Ausschlussrate überschreiten, müssen dem IRS gemeldet werden, und der Spender unterliegt der Schenkungssteuer.
Titel übertragen vs. Erben
Wenn Ihr Kind das Vermögen nach Ihrem Tod erbt, anstatt Sie ihm die Urkunde zu übertragen, erhält das Kind die gestufte Basis, wobei der Wert der Immobilie am Tag Ihres Todes die Grundlage des Kindes wird. Wenn die Immobilie zum Zeitpunkt Ihres Todes also einen Marktwert von 250.000 USD hat, könnte Ihr Kind das Haus für 250.000 USD verkaufen und muss nicht für die Kapitalertragsteuer verantwortlich sein.
Es wurde vorgeschlagen, die gestufte Basisregel in Zukunft zu ändern.Da sich die Steuervorschriften ändern, ist es wichtig, vor einer Entscheidung einen qualifizierten Steuerspezialisten zu konsultieren.