So verstehen Sie Ihre Lohnabrechnung

Jeder, der einen Gehaltsscheck von einem Arbeitgeber erhält, sollte die Informationen auf seiner Gehaltsabrechnung verstehen und regelmäßig überprüfen. Wieso den? Es ist wichtig, sicherzustellen, dass Sie nicht nur das Geld erhalten, auf das Sie Anspruch haben, sondern auch den richtigen Betrag an Steuern zahlen. Mit der Zunahme Popularität der Direkteinzahlung, erhalten weniger Menschen einen physischen Gehaltsscheck, was die Überprüfung dieser Informationen noch notwendiger macht. Hier sind die wichtigsten Begriffe und Zahlen auf Ihrer Gehaltsabrechnung, mit denen Sie vertraut sein sollten.

Ihr Gehalt

Der Betrag, den Sie für den aktuellen Abrechnungszeitraum erhalten – egal ob wöchentlich, zweiwöchentlich, zweimal monatlich oder monatlich – steht in der Regel an erster Stelle auf Ihrem Gehaltsabrechnungsbogen und ist am einfachsten zu verstehen.

Was Sie in diesem Abschnitt wahrscheinlich sehen werden, hängt davon ab, ob Sie ein Angestellter oder ein Stundenarbeiter sind. Wenn Sie stundenweise arbeiten, werden Ihr Stundensatz und die Anzahl der Stunden, die Sie für den Lohnzeitraum gearbeitet haben, aufgeführt. Sie können auch Überstunden sehen. Wenn Sie ein Jahresgehalt verdienen, sehen Sie Ihr Gehalt für den Lohnzeitraum und möglicherweise Boni.

Was in diesem Abschnitt angezeigt wird, hängt davon ab, welche Software Ihr Arbeitgeber verwendet und wie die Gehaltsabrechnungen eingerichtet wurden. Im Allgemeinen sind jedoch drei Hauptzahlen zu beachten:

1. Brutto Einkommen. Dies ist der Betrag, den Sie zahlen, bevor Steuern oder Abzüge abgezogen werden.
2. YTD brutto. YTD steht für „year to date“ und ist eine kumulierte Zahl, die alles widerspiegelt, was Sie seit Jahresbeginn bezahlt haben.
3. Nettogehalt. Aus diesem Grund schauen die meisten Menschen auf ihren Gehaltsscheck. Es ist der Betrag, den Sie mit diesem Gehaltsscheck tatsächlich erhalten.

Ihre Steuern

Ein weiterer Abschnitt Ihres Gehaltsschecks bezieht sich auf die Steuern, die Sie bezahlt haben. Dies ist oft der komplizierteste Teil einer Gehaltsabrechnung aufgrund der Vielzahl von Steuern, die verschiedene Personen zahlen müssen. Die Höhe der Steuern, die Sie zahlen, hängt weitgehend davon ab, wo Sie wohnen, wie viele Angehörige Sie haben und wo Sie bezahlt werden. (Verschiedene Staaten haben unterschiedliche Steuersätze, daher können Ihre Steuern beeinflusst werden, wenn sich Ihr Arbeitsplatz nicht im selben Staat wie Ihr Wohnsitz befindet.)

Es gibt drei Hauptarten von Steuern, die im Allgemeinen auf jeder Lohnabrechnung erscheinen.

Bundeseinkommensteuern

Das Prinzip der Bundeseinkommensteuer ist, dass der Staat einen bestimmten Prozentsatz des Geldes einbehalten wird, das Sie in einem Jahr verdienen. Dieser Prozentsatz kann jedoch sein teuflisch schwer zu berechnen für jeden einzelnen.

Die Grundrechnung sieht so aus: Ihr Arbeitgeber meldet Ihren Jahreslohn sowie die Anzahl der von Ihnen gemeldeten Angehörigen W-4-Formular an die Bundesregierung. Der Internal Revenue Service (IRS) erstellt dann eine Schätzung, wie viel Bundeseinkommensteuer Sie zahlen sollten für ein bestimmtes Jahr zahlen und diese durch die Anzahl der Gehaltsschecks dividieren, die Sie erhalten (in der Regel 12, 24 oder 26). Diesen Betrag ziehen sie dann von jedem Gehaltsscheck ab. Das gleiche Verfahren gilt für stundenweise Beschäftigte – wenn Sie stündlich bezahlt werden, schätzt Ihr Arbeitgeber Ihren monatlichen Lohn und Sie werden einen Prozentsatz Ihres Lohns für die Bundeseinkommensteuer einbehalten.

Manchmal kann der von Ihrem Einkommen abgezogene Betrag der Bundeseinkommensteuer zu hoch oder zu niedrig sein. Dies kann zum Beispiel auf einen Jobwechsel oder die Geburt eines Kindes zurückzuführen sein. Wenn sich Ihre Umstände ändern, sollten Sie den IRS oder die Ihres Unternehmens informieren Personalwesen (HR) Abteilung so schnell wie möglich. Wenn Sie zu viel Steuern bezahlt haben, berechnen sie den fälligen Betrag und zahlen Ihnen eine Rückerstattung.

Staatliche und lokale Steuern (SALT)

Möglicherweise werden auch staatliche Steuern von Ihrem Gehaltsscheck abgezogen. Staatliche Steuersätze variieren erheblich von Staat zu Staat; Einige Staaten, wie Florida und Texas, haben keine staatliche Einkommenssteuer. Wenn Sie staatliche Steuern zahlen müssen, werden diese ähnlich wie die Bundeseinkommensteuern berechnet.

Einige Gemeinden erheben eine Einkommensteuer. Manche nicht. Wenn Ihre Stadt eine Einkommensteuer erhebt, wird Ihnen wahrscheinlich ein Betrag von jedem Gehaltsscheck abgezogen, der als „lokal“ oder mit dem Namen Ihres Ortes gekennzeichnet ist. Im Allgemeinen zahlen Sie in jedem Abrechnungszeitraum den gleichen Betrag für staatliche und lokale Einkommenssteuern, solange der Betrag, den Sie verdienen, gleich bleibt.

FICA

Das Bundesgesetz über die Versicherungsbeiträge (AVB) schreibt vor, dass jeder Steuerzahler in den USA zu zwei Programmen beitragen muss: Social Security und Medicare. Wenn Sie „FICA“ auf Ihrer Gehaltsabrechnung sehen, ist dies der Betrag, den Sie in diese Fonds einzahlen. Bei einigen Gehaltsabrechnungen wird Ihr Beitrag zu den beiden Fonds separat aufgeschlüsselt, bei anderen nicht.

Der Betrag, den Sie zur FICA einzahlen müssen, wird als Prozentsatz Ihres Einkommens definiert. Es funktioniert so:

• Jeder zahlt 6,2 % seines Bruttoeinkommens direkt in die Sozialversicherung ein, der Arbeitgeber zahlt dann weitere 6,2 %. Wenn Sie selbstständig sind, schulden Sie beide Anteile. Es gibt eine Obergrenze dafür, wie viel Ihres Einkommens dieser Steuer unterliegt; im Jahr 2021 sind es die ersten 142.800 US-Dollar an Einnahmen.
• Sie müssen auch einen Teil Ihres Gehaltsschecks an Medicare zahlen. Für dieses Programm trägt jeder Arbeitnehmer 1,45% seines Bruttoeinkommens bei (es gibt keine Einkommensobergrenze für diese Steuer), und jeder Arbeitgeber zahlt zusätzlich 1,45%. Genau wie bei der Sozialversicherung müssen Sie beide Anteile zahlen, wenn Sie selbstständig sind.

Sonstige Steuern

Diese drei Arten von Steuern – Bundeseinkommensteuer, staatliche und lokale Steuern und FICA – erscheinen auf den meisten Gehaltsschecks. Sie sind jedoch bei weitem nicht die einzigen Steuern, die auf Ihrem Gehaltsscheck erscheinen können.

Wenn Sie beispielsweise in das Unternehmen investiert haben, für das Sie arbeiten, oder Beteiligungen daran besitzen, können Ihre Kapitalerträge besteuert werden. Auch Steuern im Zusammenhang mit Investitionskrediten können hier auftauchen.

Aufgrund solcher Variationen ist es schwierig, einen vollständigen Überblick darüber zu geben, was auf jeder Gehaltsabrechnung erscheinen wird. Daher ist es wichtig, jeden obskuren Begriff, der auf Ihrem Stub erscheint, zu recherchieren, um sicherzustellen, dass Sie verstehen, was er bedeutet und warum er dort ist. Wenn Sie Fragen zu Begriffen haben, wenden Sie sich am besten an Ihre Personalabteilung. Der IRS hat auch ein Glossar mit Steuerbegriffen erstellt, um Ihnen zu helfen.

Sonstige Abzüge

Die meisten Gehaltsschecks enthalten neben den Steuern, die Sie zahlen, auch eine Reihe anderer Abzüge, die Ihre Bezahlung zum Mitnehmen. Diese können in den Abschnitt mit Ihren Steuern aufgenommen werden. Genau wie bei Ihren Steuern ist es unmöglich, sie alle aufzuzählen. Sie sollten jedoch jeden Abzug verstehen, der auf Ihrem Gehaltsscheck aufgeführt ist. Bei Unklarheiten wenden Sie sich am besten immer an Ihren Arbeitgeber. Hier sind die gängigsten:

Versicherung

Wenn Sie bei Ihrem Arbeitgeber versichert sind, werden Ihre Versicherungsbeiträge auf jeder Lohnabrechnung ausgewiesen. Manchmal kann ein Eintrag mit „vor Steuern“ gekennzeichnet sein, was darauf hinweist, dass Sie für diese Versicherung bezahlen, bevor Sie besteuert werden und auf diesen Betrag keine Steuern zahlen müssen. Begriffe, die auf Ihrem Gehaltsscheck mit „Versicherung“ gekennzeichnet sind, können sich auf eine Vielzahl von Produkten beziehen – Medizin, Zahnmedizin, Lebensversicherung, Invalidität usw. – und es ist wichtig zu wissen, für welche Arten von Versicherungen Sie bezahlen.

Flexible Ausgabenkonten und Gesundheitssparkonten

Gesundheitssparkonten (HSA) und flexible Ausgabenkonten (FSA) sind Programme, die es Menschen mit Krankenversicherung ermöglichen, Geld für qualifizierte medizinische Ausgaben beiseite zu legen. HSAs sind für diejenigen gedacht, die a Gesundheitsplan mit hohem Selbstbehalt (HDHP). Das Geld, das Sie in eine HSA oder FSA stecken, kann steuerfrei verwendet werden, um bestimmte aus eigener Tasche anfallende Gesundheitskosten zu bezahlen. Wenn Sie an einem dieser Programme teilnehmen, werden Ihre Beiträge zu Ihrem Konto auch auf Ihrem Gehaltsscheck angezeigt.

Altersvorsorgepläne

Ein sehr verbreiteter Lohnabzugsabzug ist ein Beitrag zur Altersvorsorge. Diese können beinhalten traditionelle IRAs, Roth IRAs, SEP-IRAs, und 401(k) s. Wenn Sie sich für eine Altersvorsorge anmelden, müssen Sie einen Prozentsatz Ihres Vorsteuergehalts auswählen, den Sie einzahlen möchten. Dieser Betrag wird auch von Ihrem Gehalt abgezogen.

Besondere Überlegungen: Stundung der Sozialversicherungssteuer

Ihre Lohnabrechnung kann aufgrund einer Anordnung von Der damalige Präsident Donald Trump ermächtigte Arbeitgeber, Ihre Sozialversicherungsbeiträge während dieses Zeitraums aufzuschieben, wenn Ihr zweiwöchentliches Bruttoeinkommen weniger als betrug $4,000.

Laut Trumps ursprünglicher Anordnung musste der gestundete Betrag bis zum 30. April 2021 zurückgezahlt werden. Dank des Consolidated Appropriations Act (CAA) 2021 ist nun der Fälligkeitstermin für die Rückzahlung der latenten Sozialversicherungssteuern der 31. Dezember 2021.

Wenn Sie sich nicht sicher sind, ob Ihr Arbeitgeber die Zahlung in Ihrem Namen aufgeschoben hat, wenden Sie sich an Ihre Personalabteilung Stellen Sie sicher, dass die entsprechenden Abzüge vorgenommen und berücksichtigt werden, wenn Sie einer Rückzahlung unterliegen deine Gehaltsabrechnung.

Die Quintessenz

Gehaltsabrechnungen in den USA variieren je nachdem, wie sie erstellt werden, aber die meisten enthalten eine Reihe von Schlüsselfunktionen, einschließlich Ihres Gehalts, Ihrer Steuern und Abzüge. Es ist wichtig sicherzustellen, dass diese Informationen korrekt sind, aber nicht genügend Leute bemühen sich darum. Wenn Sie Ihre eigenen Berechnungen durchführen oder die Genauigkeit der vom IRS durchgeführten Berechnungen überprüfen, können Sie (oder Ihr Arbeitgeber) kostspielige Fehler vermeiden.

Lassen Sie sich von der Direkteinzahlung nicht abschrecken. Wenn Sie Ihre Gehaltsabrechnungen sehen möchten, kann Ihr Arbeitgeber diese generieren und Ihnen per E-Mail zusenden, direkt an Sie weitergeben oder auf einer sicheren Unternehmenswebsite für Mitarbeiter zur Verfügung stellen. Fragen Sie nach diesen Optionen, wenn Sie derzeit keine Gehaltsabrechnung erhalten.