Was ist eine beschleunigte Amortisation?

Was ist eine beschleunigte Amortisation?

Die beschleunigte Amortisation ist ein Prozess, bei dem a Hypothekenschuldner leistet zusätzliche Zahlungen an die Hypothekensumme. Bei der beschleunigten Amortisation kann der Kreditnehmer zusätzliche Zahlungen auf seine Hypothek zur Tilgung einer Hypothek vor dem Fälligkeitsdatum des Darlehens. Der Vorteil der beschleunigten Amortisation besteht darin, dass die vom Kreditnehmer über die Laufzeit des Kredits insgesamt gezahlten Zinszahlungen reduziert werden. Und natürlich werden die Schulden früher abbezahlt.

Beschleunigte Amortisation ist nicht zu verwechseln mit beschleunigte Abschreibung, bei der es sich um eine Bilanzierungsmethode zur Erfassung der Wertminderung einer Sachanlage oder eines Ausrüstungsgegenstandes über die Nutzungsdauer handelt.

So funktioniert die beschleunigte Amortisation

Eine Eigenheimhypothek ist eine Art von amortisiertes Darlehen, d. h. der Kreditnehmer zahlt den Kredit in regelmäßigen Raten (meist monatlich) über einen bestimmten Zeitraum zurück. Diese Zahlungen bestehen sowohl aus Kapital- als auch ausInteresse.

Anfangs werden die meisten Zahlungen des Kreditnehmers zur Zahlung der aufgelaufenen Zinsen des Darlehens verwendet, wobei ein kleinerer Teil jeder Zahlung zur Tilgung des Darlehens verwendet wird Rektor. Im Laufe der Zeit wird sich dieses Verhältnis umkehren und ein größerer Teil der Zahlung des Kreditnehmers fließt in die Tilgung des Kapitals und ein kleinerer Teil in die Zinsen.

Bei der Aufnahme eines Darlehens stellt der Hypothekendarlehensgeber dem Darlehensnehmer eine Abschreibungsplan. Diese Tabelle zeigt, wie viel der monatlichen Zahlung des Kreditnehmers auf den Kapitalbetrag und wie viel auf die Zinsen bis zur Tilgung des Kredits angerechnet wird.

Bei der beschleunigten Amortisation leistet der Kreditnehmer zusätzliche Hypothekenzahlungen, die über den im Tilgungsplan aufgeführten Betrag hinausgehen. Ein Kreditnehmer kann die Tilgung seines Kredits beschleunigen, indem er den Betrag jeder Zahlung oder die Häufigkeit der Zahlungen erhöht (zweiwöchentliche Hypotheken sind ein gängiges Beispiel). Das Extra beschleunigte Zahlungen direkt zur Reduzierung des Darlehensbetrags beitragen, was wiederum den ausstehenden Saldo und den geschuldeten Betrag für zukünftige Zinszahlungen verringert.

Beispiel für eine beschleunigte Amortisation

Nehmen wir an, Amy hat eine Hypothek mit einem ursprünglichen Kreditbetrag von 200.000 US-Dollar zu einem Festzins von 4,5% für 30 Jahre. Die monatliche Zahlung, bestehend aus Kapital und Zinsen, beträgt 1.013,37 $. Eine Erhöhung der Zahlung um 100 US-Dollar pro Monat führt zu einer Kreditlaufzeit von 25 Jahren anstelle der ursprünglichen 30 Jahre, wodurch Amy Zinsen im Wert von fünf Jahren eingespart werden.

Vorteile der beschleunigten Amortisation

Annahme eines beschleunigte Amortisationsstrategie hat mehrere Pluspunkte für Kreditnehmer.

Das Offensichtliche ist, dass es die Laufzeit des Darlehens verkürzt – was bedeutet, dass Sie schneller schuldenfrei sind. Genauer gesagt verringert die beschleunigte Zahlung einer Hypothek die Kreditsumme schneller, was bedeutet, dass Ihre Eigenkapital (Eigentumsanteil) am Eigenheim steigt ebenfalls schneller. Dies erhöht Ihr Nettovermögen und stärkt oft Ihre Kreditwürdigkeit.

Außerdem verringert eine beschleunigte Amortisation den Gesamtbetrag der zusätzlichen Zinsen, die dem Kreditnehmer entstehen. Generell gilt: Je länger ein Kredit dauert, desto mehr Zinsen zahlen Sie. Obwohl sich der Zinssatz selbst nicht ändert, reduzieren Sie durch die Reduzierung des Kapitalbetrags die Gesamtzinsen, die auf diesen Kapitalbetrag erhoben werden, wodurch Sie auf lange Sicht Geld sparen.

Einschränkungen der beschleunigten Amortisation

Es gibt Gründe, warum es nicht sinnvoll ist, Hypothekenschulden vorzeitig zu tilgen. Der wichtigste Grund ist, dass die Zinsen für Hypothekenschulden steuerlich absetzbar, laut US-Steuergesetzbuch. Jeder, der zwischen Dez. 15.12.2017 und Dez. 31, 2025, können Zinsen für eine Hypothek von bis zu 750.000 US-Dollar oder 375.000 US-Dollar für verheiratete Steuerzahler abziehen, die separat einreichen. Während sich weniger amerikanische Hausbesitzer dafür entscheiden den Abzug geltend machen als in der Vergangenheit bietet es einigen Hauseigentümern erhebliche Steuerersparnisse. Durch die vorzeitige Rückzahlung einer Hypothek können diese Eigenheimbesitzer die von ihnen geschuldete Einkommensteuer erhöhen.

In einem solchen Szenario kann es für Hausbesitzer sinnvoll sein, die Mittel, die sie für eine beschleunigte Amortisation verwendet hätten, in einen Alters- oder Hochschulfonds zu investieren. Ein solcher Fonds würde eine Rendite erwirtschaften und gleichzeitig den Steuervorteil eines Hypothekenzinsabzug. Sehr wohlhabende Käufer, die bereits über genügend Vorsorgegelder und genügend Kapital für andere Investitionen verfügen, möchten ihre Hypotheken jedoch möglicherweise vorzeitig abbezahlen.

Besondere Überlegungen

Hausbesitzer in den Vereinigten Staaten schließen in der Regel eine 30-jährige, fester Zinssatz Hypothek, besichert durch die Immobilie selbst. Aufgrund der Laufzeit des Darlehens und der Tatsache, dass der Zinssatz nicht variabel ist, zahlen Kreditnehmer in den Vereinigten Staaten in der Regel einen höheren Zinssatz für ihre Kredite als Kreditnehmer in anderen Ländern wie Kanada, wo der Zinssatz für eine Hypothek in der Regel alle fünf Jahre.