So nutzen Sie Tax-Loss-Harvesting, um Ihre Renditen zu verbessern

Tax Loss Harvesting ist eine Strategie, die Anlegern helfen kann, die Steuern, die sie auf Kapitalgewinne oder ihr regelmäßiges Einkommen schulden, zu minimieren. Es kann auch die Gesamtanlagerendite verbessern. Als Strategie, Steuerverluste ernten beinhaltet den Verkauf einer Anlage, die an Wert verloren hat, sie durch eine einigermaßen ähnliche Anlage zu ersetzen und dann die mit Verlust verkaufte Anlage zum Ausgleich von realisierten Gewinnen zu verwenden.

Steuerverluste gelten nur für steuerpflichtige Anlagekonten. Ruhestandskonten wie IRAs und 401(k)-Konten werden steueraufgeschoben, unterliegen also nicht der Kapitalertragsteuer.

Steuerverluste verstehen

Ein Anlageverlust kann zum Ausgleich verwendet werden Kapitalertragsteuer an realisierte Gewinne in einem Anlageportfolio. Es kann auch verwendet werden, um Steuern auf das ordentliche Einkommen zu verrechnen. Für ein Ehepaar, das gemeinsam einen Antrag stellt, können bis zu 3.000 US-Dollar pro Jahr an realisierten Verlusten verwendet werden, um das ordentliche Einkommen aus der Bundeseinkommensteuer auszugleichen.

Auch wenn ein Anleger in diesem Jahr keine Kapitalgewinne erwartet, hat die Strategie der Tax Loss Harvesting dennoch Vorteile, da Kapitalverluste zum Ausgleich von ordentlichen Erträgen verwendet werden können. Darüber hinaus können Verluste auch in die Zukunft vorgetragen und zum Ausgleich zukünftiger Gewinne verwendet werden.

Kapitalverlust

Manchmal kann eine Anlage, die an Wert verloren hat, Ihrem Portfolio dennoch helfen. Wenn eine Investition sinkt, können Sie diesen Verlust abziehen, was auch helfen kann Steigern Sie Ihre Gesamtanlagerendite. Angenommen, eine Person investiert 10.000 US-Dollar in eine börsengehandelter Fonds (ETF) zu Jahresbeginn. Dann verliert dieser ETF um 10 % an Wert und fällt auf einen Marktwert von 9.000 $. Dies wird als Kapitalverlust von 1.000 USD angesehen.

Ein Kapitalverlust tritt immer dann auf, wenn ein Vermögenswert an Wert verliert. Ein Verlust gilt jedoch erst dann als steuerlich realisiert, wenn die Beteiligung zu einem niedrigeren Preis als dem ursprünglichen Kaufpreis veräußert wurde.

Angenommen, der Markt kehrt den Kurs um und diese Investition schließt das Jahr mit 10.800 $ ab. Vor Steuern entspricht dies einer Rendite von 10 % (nach Hinzurechnung der typischen 2 % Dividendenrendite). Unter der Annahme, dass dieser Anleger in der höchsten Steuerklasse tätig ist, beträgt seine Nachsteuerrendite 9,4 %, was einem Gewinn von etwa 8 % entspricht, zuzüglich eines Dividendengewinns von etwa 1,4 %.

Hätte sich dieser Anleger jedoch unmittelbar nach dem anfänglichen Kursverfall entschieden, die Anlage zu verkaufen und weitere Aktien mit dem Erlöse, könnten sie diesen realisierten Verlust von 1.000 US-Dollar verwenden, um entweder steuerpflichtige Kapitalgewinne, die sie ausgewiesen haben, oder Steuern auf ihre gewöhnlichen Einkommen. Beim höchsten Steuersatz könnten sie dadurch möglicherweise 760 US-Dollar an Einkommenssteuern sparen. Dies würde auch eine zusätzliche Rendite von 7,6 % zu ihrer ursprünglichen Investition von 10.000 USD bedeuten.

Bei Anwendung von Tax-Loss-Harvesting würde die Nettorendite dieses Anlegers nach Steuern nun etwa 16,6 % betragen, oder gleich 9 % plus 7,6 %.

Beschränkungen für die Einziehung von Steuerverlusten

Die Wirksamkeit dieser Strategie unterliegt gewissen Einschränkungen, zusätzlich zu den Vorschriften der Internal Revenue Service (IRS).

Wash-Sale-Regel

Anleger können einen Kapitalverlust aus dem Verkauf eines Wertpapiers nicht vom Kapitalgewinn desselben Wertpapiers abziehen. Dies wird als Waschverkauf bezeichnet. Regeln für den Waschverkauf Steuerzahler daran hindern, ein Wertpapier mit Verlust zu verkaufen oder zu handeln, und innerhalb von 30 Tagen vor oder nach diesem Verkauf, die gleiche Aktie oder das gleiche Wertpapier kaufen – oder ein „im Wesentlichen identisches“ (oder einen Kontrakt oder eine Option erwerben) so). Im Falle eines Waschverkaufs kann Ihre Steuerabschreibung vom IRS verweigert werden.

Für Anleger, die ihre Verluste ernten und gleichzeitig Verstöße gegen Waschregeln vermeiden möchten, eine Strategie für eine einzelne Aktie, die an Wert verliert, ist es, sie durch einen Investmentfonds oder ETF zu ersetzen, der auf dasselbe abzielt Industrie. Auf diese Weise können Sie eine ähnliche Vermögensallokation in Ihrem Portfolio beibehalten.

Steuerpflichtschwelle

Bis zu 3.000 US-Dollar an realisiertem Kapitalverlust können verwendet werden, um Ihr steuerpflichtiges Einkommen in einem Jahr zu reduzieren (wenn der Steuererklärungsstatus eines Anlegers ist Einzel oder Verheiratete Einreichung gemeinsam). Jene verheiratet, aber getrennt einreichen bis zu 1.500 US-Dollar in einem Jahr abziehen können. Ein zusätzlicher Verlust kann zur Verwendung in zukünftigen Steuererklärungen vorgetragen werden.

Administrative Kosten

Der Abschluss einer Transaktion jedes Mal, wenn der Markt fällt, kann aus steuerlicher Sicht beschwerlich sein. Generell gilt, dass Sie den Verlust nur dann kassieren sollten, wenn der Steuervorteil den Verwaltungsaufwand überwiegt.

Steuerverluste und Portfolio Neugewichtung können sich gut ergänzen. Eine regelmäßige Neugewichtung kann eine Gelegenheit sein, nachlaufende Investitionen zu identifizieren, die potenzielle Kandidaten für die Gewinnung von Steuerverlusten sein könnten.

Die Quintessenz

Steuergesetze schaffen die Möglichkeit, steuerliche Verluste als Anlagestrategie zu betreiben. Steuerersparnisse sollten jedoch niemals Ihre Anlageziele schmälern oder behindern. In einigen Fällen kann Ihre Rendite nach Steuern durch diese Strategie gesteigert werden, was zu einem schnelleren Vermögensaufbau führt.

Der beste Ansatz kann jedoch darin bestehen, eine ausgewogene Strategie zu verfolgen und Ihr Portfolio regelmäßig neu zu bewerten, um sicherzustellen, dass alle Ihre Investitionen Ihren Zielen entsprechen.