Wie Kapitalgewinne aus Investmentfonds in den USA besteuert werden

Wenn du besitzt Investmentfonds die sich nicht auf einem steuerfreien Konto befinden, ausfüllen 1040 kann abschreckend wirken. Manchmal gibt es eine einschüchternde Reihe von Regeln und Berechnungen auf den Formularen. Es gibt jedoch eine Reihe von Möglichkeiten, um Ihre Investmentfonds steuereffizient zu investieren.

Aktienfonds

Es besteht ein Unterschied zwischen der Steuerpflicht für eine Aktie und einer Rentenfonds. Aktienfonds werden besteuert, wenn sie die Komponentenaktien handeln

Kapitalgewinn. Sie geben auch aus Ausschüttungen, die ebenfalls steuerpflichtig sind.

Für Kapitalgewinne gibt es zwei Sätze: kurzfristig (weniger als ein Jahr) und langfristig (für Vermögenswerte, die länger als ein Jahr gehalten werden). Langfristige Kapitalgewinne sind mit maximal 20% geringer. Die meisten Leute zahlen den Satz von 15% oder 0%. Kurzfristige Gewinne werden besteuert als gewöhnliches Einkommen.

Aktienfonds machen manchmal Ausschüttungen, und das könnte sein Dividenden oder einfach Gewinne aus dem Verkauf von Aktien; im ersteren Fall können sie mit dem langfristigen Kapitalertragssatz besteuert werden. Fondsausschüttungen werden unabhängig davon besteuert, ob das Geld in weitere Fondsanteile zurückgelegt wird oder nicht. Und natürlich fallen Steuern an, wenn die Fondsanteile mit Gewinn verkauft werden (oder Abzüge bei Verlust).

Rentenfonds

Rentenfonds sind ein bisschen anders. Die erwirtschafteten Zinsen werden als ordentliches Einkommen besteuert. Je nach Art des von Ihnen gekauften Anleihenfonds gibt es jedoch einige zusätzliche Falten. Zum Beispiel gibt es steuerfreie Kommunale Rentenfonds, aber im Allgemeinen gilt die Steuererleichterung nur, wenn Sie im selben Staat leben, in dem diese Anleihen ausgegeben wurden.

In den meisten Fällen sind kommunale Rentenfonds auf Bundesebene nicht steuerpflichtig, während Bundesschulden (z. Schatzwechsel Fonds) von der staatlichen Einkommensteuer befreit, aber weiterhin auf Bundesebene steuerpflichtig.

Internationale Fonds

Damit kommen wir zur dritten Kategorie von Fonds – international. Manchmal werden internationale Gelder nicht besteuert, weil ausländische Steuergutschrift. Um die doppelte Besteuerung der Menschen zu vermeiden Internal Revenue Service (IRS) ermöglicht die Anrechnung bereits gezahlter ausländischer Steuern. Das kann sie zu einem guten Diversifizierer und einer Steuerabsicherung machen. Es ist jedoch wichtig, genau zu prüfen, welche Länder die Fonds abdecken. In Ländern mit einem Doppelbesteuerungsabkommen mit den USA können Sie doppelt besteuert werden.

Steuereffizienz

Auch wenn die Steuervorschriften für Fonds kompliziert sind, kann die Steuereffizienz dennoch maximiert werden. Minimieren Sie zunächst den Handel. Ein Fonds, der viel handelt, wird mehr Steuern zahlen, Punkt. Eine nützliche Strategie besteht darin, Anleihenfonds in ein 401(k)- oder individuelles Alterskonto (IRA), zum Beispiel, während die Aktienfonds auf einem steuerpflichtigen Konto gehalten werden. Der Grund dafür ist, dass die Ausschüttungen von Rentenfonds zu dem auf Ihr Einkommen anwendbaren Satz besteuert werden, was bedeutet, dass es jedes Jahr zu Steuereinbußen kommt.

Es gibt auch keine Garantie dafür, dass Aktienfonds Anleihenfonds übertreffen (oder umgekehrt) oder dass Zinsen bleiben so niedrig wie sie sind, also ist es am einfachsten, die Steuern aufzuschieben, bis Sie das Geld abheben.

Aktienfonds hingegen werden mit dem Kapitalertragssatz besteuert, der meistens niedriger ist als der Satz für normales Einkommen. Das bedeutet, dass es besser ist, jedes Jahr den kleineren Satz zu zahlen, als den höheren Satz auf die Einnahmen aus dem späteren Verkauf der Fondsanteile.

Eine Art von Indexfonds ist ein börsengehandelter Fonds (ETF). ETFs können sich als steuereffizienter erweisen, da ein ETF, der sich neu ausrichtet, nicht die gleichen Steuern zahlen muss wie ein Investmentfonds. In der Praxis verkaufen Fondsmanager fast immer das Höchste Kostenbasis Aktien zuerst, was bedeutet, dass sie die Dinge ausladen, die Geld verlieren oder weniger Geld verdienen, und weniger Kapitalgewinne zahlen.