Definition der Brutto-Nettoprämien
Was ist das Brutto-Nettoprämieneinkommen (GNWPI)?
Das Brutto-Nettoprämieneinkommen (GNWPI) ist der Dollarbetrag eines Versicherungsunternehmens Prämien die verwendet werden, um zu bestimmen, welcher Prämienanteil einem Rückversicherer geschuldet wird. Die gebuchten Bruttoprämieneinnahmen sind die Bemessungsgrundlage für den Rückversicherungsprämiensatz unter Berücksichtigung von Stornierungen, Rückerstattungen und gezahlten Prämien Rückversicherungsschutz.
Die zentralen Thesen
- Brutto-Nettoprämieneinnahmen (GNWPI) ist der Dollarbetrag der Prämien eines Versicherers, der verwendet wird, um den Betrag zu bestimmen, der einem Rückversicherer geschuldet wird.
- GNWPI ist die Grundlage für die Anwendung des Rückversicherungsprämiensatzes unter Berücksichtigung von Stornierungen, Rückerstattungen und gezahlten Prämien für den Rückversicherungsschutz.
- Rückversicherer haben grundsätzlich Anspruch auf einen Teil der Prämien eines Versicherers für die Übernahme einiger Risiken des Versicherers.
- Der zur Ermittlung des einem Rückversicherer geschuldete Betrag kann auf den gebuchten Prämien – bei Verwendung des GNWPI – oder auf den verdienten Prämien – bei den Brutto-Netto-Prämieneinnahmen (GNEPI) basieren.
- Steigt die Höhe des vom Rückversicherer übernommenen Risikos im Laufe der Zeit, werden die gebuchten Prämieneinnahmen höher sein als die verdienten Prämieneinnahmen.
Verständnis des Brutto-Nettoprämieneinkommens (GNWPI)
Wenn ein Versicherungsunternehmen einen Rückversicherungsvertrag abschließt, reduziert es sein Gesamtrisiko, indem es einige Risiken an einen Rückversicherer abtritt. Für die Übernahme dieser Risiken steht dem Rückversicherer ein Teil der Prämien des Versicherers zu.
Bei einem nichtproportionalen Rückversicherungsvertrag wird die Höhe der Prämien, die dem Rückversicherer zustehen, durch einen festen Satz bestimmt. Dieser Satz wird mit einer Basisprämie multipliziert, die den Dollarbetrag der Prämien eines Versicherers darstellt, auf die der Rückversicherer Anspruch hat.
Besondere Überlegungen
Die Berechnung der Versicherungsprämie ist im Rückversicherungsvertrag festgelegt. Die Parteien vereinbaren den Prozentsatz der Rückversicherungssatzprämie, der auf die Grundprämie angewendet wird, und ob die Basisprämie – auch Subjektprämie oder Basisprämie genannt – berechnet wird mit verdient oder Gebuchte Prämien.
Wenn verdiente Prämien gewählt werden, verwendet die Berechnung das Brutto-Netto-Prämieneinkommen (GNEPI) als Basis. Dies ist die gebräuchlichste Ratingbasis für eine Exzedenten-Rückversicherung. Wenn der Vertrag gebuchte Prämien verwendet, wird GNWPI verwendet.
Die gebuchten Bruttoprämieneinnahmen werden anhand der Prämieneinnahmen des Zedenten und nicht anhand der Prämieneinnahmen berechnet. Die Prämien sind „netto“, d. h. alle Stornierungen, Erstattungen und gezahlten Prämien für die Rückversicherung werden abgezogen, und „brutto“, da keine Aufwendungen abgezogen werden. Steigt die Höhe des vom Rückversicherer übernommenen Risikos im Laufe der Zeit, werden die gebuchten Prämieneinnahmen höher sein als die verdienten Prämieneinnahmen.
GNWPI vs. Bruttovermittlereinkommen
Die Bruttoeinnahmen aus gebuchten Nettoprämien sind ein gutes Maß dafür, wie gut ein Versicherer abschneidet, berücksichtigt jedoch keine Erträge aus Investitionen wie Aktien oder Fesseln. Es berücksichtigt auch keine Vermögenswerte, die der Versicherer hat. Aus diesem Grund sind viele Unternehmen eher daran interessiert, die Bruttoeinnahmen zu vermitteln, in denen diese Zahlen enthalten sind. Obwohl der GNWPI ein guter Indikator ist, können Sie sich nicht nur darauf verlassen, um die finanzielle Gesundheit eines Versicherers zu ermitteln.