Definition des steuerbefreiten Sektors
Was ist der steuerbefreite Sektor?
Der steuerbefreite Sektor kann sich entweder auf eine Marktnische mit Anlagevehikeln beziehen oder gemeinnützige Organisationen die von der Bundessteuer befreit sind.
Der Begriff wird am häufigsten mit einer Reihe von Investitionen in Verbindung gebracht, die sich auszahlen steuerfreie Zinsen oder Dividenden. Der Sektor umfasst Anleihen, Notes, Leasing, Rentenfonds, Investmentfonds, Geldmarktfonds, Trusts, Lebensversicherungen, Roth IRA verdientes Einkommen, Coverdell Education-Sparkonten Ausschüttungen, Ausschüttungen von Gesundheitssparkonten und feste Renten.
Die zentralen Thesen
- Steuerbefreite Sektoren sind entweder steuerbefreite gemeinnützige Organisationen oder Marktnischen, die aus Anlagevehikeln bestehen.
- Kommunalanleihen machen die meisten Anlagevehikel im steuerbefreiten Sektor aus.
- Munis haben normalerweise eine niedrigere Rendite als steuerpflichtige Anleihen.
Die Mehrzahl der Anlagevehikel im steuerbefreiten Sektor sind Kommunalanleihen; Die US-Regulierung verbietet der Bundesregierung die Besteuerung von Schuldtiteln, die von lokalen und staatlichen Behörden angeboten werden.
Diese Steuer Ausnahmen Anlegern Anreize bieten, ertragsschwache zu kaufen Staatsanleihen statt ertragreichere Unternehmen festverzinsliche Wertpapiere.Kommunalanleihen, oder munis, sind die bekanntesten steuerbefreiten Anlagen. Die Gemeinde Anleihemarkt ermöglicht es lokalen und staatlichen Regierungen, Anleihen auszugeben, um Mittel zur Finanzierung verschiedener Projekte zu beschaffen. Die meisten Munis sind steuerfrei, aber der Steuerstatus hängt davon ab, wie die Anleihen verwendet werden. Darüber hinaus bieten mehrere Munis und andere steuerbefreite Anlagen niedrigere Renditen als steuerpflichtige Anlagen. (Schatzwechsel, Notes und Obligationen unterliegen der Bundeseinkommensteuer.)
Was sind Kommunalanleihen?
Kommunale Anleihen sind von Gemeinden, Staaten, Flughäfen, Schulbezirken und anderen öffentlichen Einrichtungen begebene Schuldtitel Einrichtungen zur Finanzierung öffentlicher Projekte wie Schulen, Autobahnen, Wassersysteme, Energieversorger, öffentlicher Wohnungsbau und Krankenhäuser. Munis haben normalerweise einen geringeren Ertrag im Vergleich zu steuerpflichtige Anleihen wegen der Steuerbefreiung.
Die gezahlten Zinsen variieren je nach Bundesland und Zweck. Wenn ein Anleger in seinem Staat begebene Anleihen kauft, sind die Zinsen von der staatlichen Einkommensteuer befreit.Munis senkt das Ausfallrisiko und kann in einem Portfolio oft die Auswirkungen von Aktienmarkt Volatilität.
Arten von steuerbefreiten Anleihen
Es gibt zwei Arten von steuerbefreiten Kommunalobligationen, die nach der Rückzahlung des geliehenen Geldes klassifiziert werden: allgemeine Obligationenanleihen und Einkommensanleihen.
Der steuerbefreite Sektor umfasst unter anderem Anleihen, Notes, Leasing, Rentenfonds, Investmentfonds, Trusts und Lebensversicherungen.
Die Emittenten von Kommunalschuldverschreibungen bieten eine Garantie, da die Steuerbehörde in der Regel Mittel zur Rückzahlung von Anleiheverbindlichkeiten aufnimmt. Einnahmen aus Mautgebühren, Mieten oder Ausgaben aus Infrastrukturen stützen Einnahmen aus Anleihen und werden ausschließlich zur Rückzahlung verwendet Einkommensanleihe Verpflichtungen.
Emittenten von Kommunalanleihen
Die meisten Munis zahlen keine Zinsen bis zur Fälligkeit oder tragen Zinsen entweder zu einem festen oder variabler Zinssatz. Die Laufzeiten reichen von wenigen Monaten bis zu 30 Jahren oder länger. Eine unabhängige Ratingagentur ermittelt die Rückzahlungswahrscheinlichkeit einer Kommunalanleihe und allgemein die Qualität der Anleihe. Die drei wichtigsten Ratingagenturen für Muni-Anleihen in den USA sind Standard & Poor's, Fitch und Moodys.
Steuerbefreite Organisationen und Körperschaften
Der steuerbefreite Sektor bezieht sich auch auf gemeinnützige Organisationen, die keine Bundessteuern zahlen. Diese Organisationen sind verpflichtet, bestimmte Dokumente beim Internal Revenue Service (IRS), die Sie überprüfen können. Der steuerbefreite Sektor, wie vom IRS definiert, umfasst mehr als 1,7 Millionen Unternehmen in verschiedenen Branchen.
(Spendenbeitrag an qualifizierte gemeinnützige Organisationen können steuerlich abgesetzt werden.)
Die Quintessenz
Der steuerbefreite Sektor kann entweder eine Marktnische mit Anlagevehikeln oder gemeinnützige Organisationen bedeuten. Der Sektor umfasst viele verschiedene Arten von Anlagen und kann ein zuverlässiger Bestandteil jedes Portfolios sein. Wenden Sie sich bei Fragen an einen Anlageberater oder Steuerexperten.