Wird der IRS bald nach Ihrem Bitcoin kommen?

Menschen, die von ihrem profitierten Kryptowährung Investitionen werden sich bald einer neuen Herausforderung stellen müssen: dem IRS und den Steuern.

Während es den Währungsbehörden in der realen Welt möglicherweise schwerfällt, Kryptowährungen zu regulieren, stoppt dies nicht die Steuern Behörden von der Erhebung der Kapitalertragsteuer auf die Gewinne aus dem Handel mit virtuellen Währungen, Investitionen und Umgang.

So anonym der Kryptowährungsmarkt auch sein mag, wenn Sie von den großen Kurssprüngen profitiert haben, dann klopft Onkel Sam möglicherweise bald an Ihre Tür, um einen erheblichen Teil Ihres Gewinns in Form von. zu kassieren Steuern.

IRS möchte Ihre Bitcoin-Gewinne besteuern

Einer der weltweit größten Kryptowährungsbörsen, Münzbasis, wurde von der. bestellt IRS Ende 2016 transaktionsbezogene Daten von mehr als 14.000 seiner Kunden zu übergeben, die in Kauf, Verkauf, Versand oder Empfang von Bitcoins (BTC) im Wert von mehr als 20.000 USD zwischen 2013 und 2015.

Im Februar 2018 gab Coinbase bekannt, dass es „eine Gruppe von etwa 13.000 Kunden über eine Vorladung des IRS bezüglich ihrer Coinbase-Konten benachrichtigt hat“.

(Shutterstock)

Die Entwicklung hat Hunderten von Krypto-Händlern, -Investoren und -Benutzern Schauer über den Rücken gejagt, die sich jetzt über ihre unsicher sind ausstehende Steuerverbindlichkeiten, zusätzlich zu möglichen Strafen, Zinsen und anderen Gebühren im Zusammenhang mit ihrer früheren virtuellen Währung Transaktionen.

Untererfassung von Krypto-Gewinn

Im Jahr 2018 wurde der Kreditbewertungsdienst Credit Karma gemeldet dass „weniger als 100 Personen von den 250.000 Amerikanern, die in diesem Jahr bereits ihre Bundessteuererklärungen eingereicht haben, Gewinne aus Kryptowährungsinvestitionen gemeldet haben“.

Der IRS scheint den Griff zu verstärken, um Säumige zu fassen, die es versäumen, ihre Steuern auf solche Gewinne zu zahlen.

"Für Amerikaner gibt es kein kostenloses Mittagessen. Wenn Sie morgen reicher sind als heute, ist dies wahrscheinlich mit einer gewissen Steuerbelastung verbunden", Ryan Losi, Wirtschaftsprüfer und Executive Vice President der Wirtschaftsprüfungsgesellschaft PIASCIK in Virginia, sagte CNBC.

IRS Eyes Kryptowährungsangebote

Im Jahr 2014 gab der IRS klare Anweisungen heraus, dass er virtuelle Währungen für Bundessteuerzwecke als „Eigentum“ betrachtet. Die Kryptowährungsbestände werden „NICHT als Währung behandelt, die für US-Bundessteuerzwecke Fremdwährungsgewinne oder -verluste generieren könnte“.

Im Wesentlichen alle Geschäfte, die eine Person in virtuellen Währungen tätigt, wie der Verkauf von Bitcoins, deren Empfang in Tausch gegen Waren und Dienstleistungen oder die Zahlung eines Kaffees oder Laptops in Bitcoins sind steuerpflichtig Transaktion. Es liegt in der Verantwortung der Person, eine mögliche Aufwertung der virtuellen Währungsbewertung zwischen ihrem Kauf (Erhalt) und Verkauf (Ausgabe) zu berechnen.

Mögliche Steuersätze und sonstige Ausgaben

Der IRS weist darauf hin, dass für Münzen, die als Zahlung für die Lieferung von Waren und Dienstleistungen erhalten werden, der entsprechende Marktwert in US-Dollar zur Berechnung des Bruttoeinkommens des Empfängers verwendet werden sollte.

Die Verwendung von Kryptowährungsbeständen zum Verkauf oder Tausch von anderem Eigentum kann zu einem Gewinn oder Verlust führen. Der IRS besagt, dass der „Charakter des Gewinns oder Verlusts im Allgemeinen davon abhängt, ob die virtuelle Währung ein Kapitalvermögen in den Händen des Steuerzahlers ist“.

Laut Kapitalertragsteuergesetz halten Sie virtuelle Währungen weniger als ein Jahr, diese werden als normales Einkommen besteuert. Wenn Ihre Haltedauer jedoch mehr als ein Jahr beträgt, werden sie als Kapitalgewinne besteuert, die einen Steuersatz zwischen null und 20 % nach sich ziehen können.

Der IRS weist darauf hin, dass keine Steuerpflicht besteht, wenn Sie keine der von Ihnen erworbenen virtuellen Währungen verkauft oder übertragen haben. Die Besteuerung wird nur ausgelöst, wenn ein Verkauf/eine Übertragung zu einem potenziellen Nettogewinn/-verlust führt.

Besteuerung für Bergleute und Unabhängige

Die Aktivität von Bergbau Kryptowährung gilt als Sonderfall, bei dem eine „selbständige“ Person Kryptomünzen für ihre Mining-Arbeit erhält. Es wird erwartet, dass sie den fairen Marktwert der Münzen in US-Dollar am Tag des Eingangs angeben und dieser als Bruttoeinkommen behandelt wird. Wenn der Bergbau „ein Gewerbe oder ein Geschäft darstellt“, kann der Bergmann der Selbständigkeitssteuer unterliegen.

Andere selbstständige Arbeitnehmer oder Auftragnehmer, die Bitcoins für ihre Arbeit erhalten, sollten diese als Bruttoeinkommen behandeln und darauf Selbständigkeitssteuern zahlen.

Aufzeichnungen

Die Broker und Börsen, die Kryptowährungstransaktionsdienste anbieten, sind derzeit nicht verpflichtet, Einzelpersonen Steuerberichte für ihre Handelsaktivitäten bereitzustellen. Börsen wie Coinbase bieten jedoch einen Bericht zur „Kostenbasis für Steuern“, der zur Berechnung des Nettogewinns / -verlusts verwendet werden kann.

Letztendlich liegt die Verantwortung bei der Person, Aufzeichnungen zu führen und ihre Steuern zu berechnen und einzureichen. Wenn Sie nicht nachweisen können, dass Sie in der Vergangenheit eine Bitcoin für 5.000 US-Dollar gekauft haben, wird davon ausgegangen, dass Ihre steuerpflichtigen Bestände gemäß der heutigen Bewertung den vollen Wert haben.

Strafe bei Nichteinhaltung

Aufgrund der Nicht- oder Untererfassung von Einkünften aus verschiedenen Quellen sehen die IRS-Regeln eine Nichtzahlung vor Strafe für verspätete Zahlung in Höhe von 0,5% des nicht gezahlten Steuerbetrags pro Monat, beginnend mit dem Monat, in dem der Steuerbetrag war fällig gewesen. Obwohl es auf maximal 25 % der unbezahlten Steuern begrenzt ist, ist es immer noch ein hoher Wert.

Darüber hinaus gibt es eine zweite Strafe für die verspätete Einreichung. Sie beträgt für jeden Monat ab dem Monat, in dem die Steuer fällig wurde, rund 5 Prozent der unbezahlten Steuern.

Dann können Zinsen auf diese verspätete Einreichung und verspätete Zahlungen fällig werden. Um mögliche Strafen und Gebühren zu vermeiden, rät der IRS Einzelpersonen im Allgemeinen, auch dann einzureichen, wenn sie nicht zahlen können.

Buchungsverluste bei Krypto-Deals

Während ein Großteil des Jahres 2017 hohe Bewertungen für Kryptomünzen verzeichnete, gibt es Teilnehmer, die zu himmelhohen Preisen gekauft und am Ende Buchungsverluste erlitten haben.

Wie bei den Steuergesetzen für andere Kapitalanlagen wie börsengehandelte Wertpapiere können Kryptowährungsverluste zum Ausgleich verwendet werden Kapitalgewinne, vorbehaltlich bestimmter Regeln, und bis zu 3.000 USD an Verlusten, die nicht zum Ausgleich von Gewinnen verwendet werden, können von anderen Arten von abgezogen werden Einkommen. Die steuerlichen Regelungen ermöglichen den Verlustvortrag auf künftige Jahre.

Bitcoins spenden, um Steuerschulden zu reduzieren?

Im Jahr 2017 erhielt der von Gebern beratene Fonds Fidelity Charitable rund 22 Millionen US-Dollar in Bitcoins. Nach Erhalt verkauft es diese sofort an der Coinbase-Börse und der erhaltene Dollarbetrag wird nach Wahl der spendenden Partei investiert. Der Spender profitiert, indem er im selben Jahr der Spende einen Steuerabzug erhält.

In Bezug auf Kryptocoin-Spenden ist das Szenario jedoch etwas verschwommen, da die Regeln besagen, dass nur Personen, die ihre Steuererklärung aufschlüsseln, berechtigt sind, ihre Spenden für wohltätige Zwecke abzuziehen. Das neue Steuergesetz macht Platz für eine geringere Anzahl von Einzelpersonen, die ihre Gegenstände auflisten, was darauf hindeutet, dass Kryptowährungsspenden in Zukunft möglicherweise keine Reduzierung der Steuerpflicht ermöglichen.

Die Investition in Kryptowährungen und andere Initial Coin Offerings ("ICOs") ist sehr riskant und spekulativ, und dieser Artikel ist keine Empfehlung von Investopedia oder dem Autor in Kryptowährungen oder andere ICOs zu investieren. Da die Situation jedes Einzelnen einzigartig ist, sollte immer ein qualifizierter Fachmann konsultiert werden, bevor finanzielle Maßnahmen getroffen werden Entscheidungen. Investopedia gibt keine Zusicherungen oder Gewährleistungen hinsichtlich der Genauigkeit oder Aktualität der hierin enthaltenen Informationen. Zum Zeitpunkt der Erstellung dieses Artikels besitzt der Autor keine Kryptowährungen.