Sind Leistungen der Ehegatten-Sozialversicherung steuerpflichtig?

Wenn Sie erhalten Ehegatten-Sozialversicherungsleistungen, können sie abhängig von Ihrem gesamten Haushaltseinkommen für das Jahr der Bundeseinkommensteuer unterliegen. Ab 2021 zahlen die meisten Menschen, die Sozialversicherungsleistungen beziehen, auf einen Teil davon Einkommensteuer.

Um festzustellen, ob Sie Steuern schulden oder nicht, müssen Sie zuerst Ihre Gesamteinkommensgrundlage berechnen und dann die Hälfte Ihrer jährlichen Sozialversicherungsleistung dazu addieren. Die Steuer auf Ihre Ehegattenleistungen aus der Sozialversicherung fällt zusätzlich zu allen Steuern an, die Sie auf andere Einkünfte, wie z. B. Löhne, schulden aus Beschäftigung, Zinsen oder Dividenden, die Sie auf Anlagen verdient haben, und Ausschüttungen, die Sie von einem traditionell 401(k) planen oder individuelles Alterskonto (IRA).

Individuelle Einkommensschwelle

Es ist möglich, Ehegattengeld basierend auf dem Arbeitszeugnis der Sozialversicherung eines ehemaligen Ehepartners zu beziehen, solange Sie nicht wieder geheiratet haben und zufrieden sind bestimmte andere Anforderungen. In diesem Fall würden Sie in Ihrer Einkommensteuererklärung des Formulars 1040 das Kästchen für den „Einzel“-Einreichungsstatus ankreuzen und Ihre Leistungen werden basierend auf Ihrem Gesamteinkommen wie folgt besteuert:

• Wenn Ihr Gesamteinkommen weniger als 25.000 US-Dollar beträgt, zahlen Sie keine Steuern auf Ihre Sozialversicherungsleistungen.
• Wenn Ihr Gesamteinkommen zwischen 25.000 und 34.000 USD liegt, werden bis zu 50 % Ihrer Leistungen steuerpflichtig.
• Wenn Ihr Einkommen mehr als 34.000 USD beträgt, können Sie bis zu 85 % Ihrer Leistungen besteuern.

Einkommensschwelle für verheiratete Personen

Wenn Sie verheiratet sind und gemeinsam anmelden, müssen Sie das Gesamteinkommen Ihres Ehepartners in Ihre Berechnungen einbeziehen – auch wenn Ihr Ehepartner hat den Bezug seiner eigenen Sozialversicherungsleistungen aufgeschoben, um eine verspätete Pensionierung zu erreichen Kredite. In diesem Fall werden Ihre Leistungen wie folgt besteuert:

• Wenn Ihr kombiniertes zu versteuerndes Einkommen weniger als 32.000 USD beträgt, müssen Sie Ihre Ehegattenrente nicht versteuern.
• Wenn Ihr Einkommen zwischen 32.000 und 44.000 USD liegt, müssen Sie bis zu 50 % Ihrer Leistungen versteuern.
• Wenn dein Haushaltseinkommen mehr als 44.000 USD beträgt, können bis zu 85 % Ihrer Leistungen besteuert werden.

Wenn Sie verheiratet sind und getrennt einreichen, müssen Sie wahrscheinlich einen Teil Ihrer Leistungen versteuern.

Staatliche Steuern auf Sozialleistungen

Ab 2021 besteuern diese 13 Staaten Sozialversicherungsleistungen in gewissem Maße:

• Colorado
• Connecticut
• Kansas
• Minnesota
• Missouri
• Montana
• Nebraska
• New-Mexiko
• Norddakota
• Rhode Island
• Utah
• Vermont
• West Virginia

Bedenken Sie, dass sich die Besteuerung von Sozialversicherungsleistungen durch einen bestimmten Staat im Laufe der Zeit ändern kann. Zum Beispiel schafft West Virginia seine Steuer auf Sozialversicherungsleistungen ab dem Steuerjahr 2022 ab. Du kannst Überprüfen Sie die Website Ihres staatlichen Steueramtes um seine aktuellen Regeln zu sehen.