So berechnen Sie das bereinigte Bruttoeinkommen (AGI) für Steuerzwecke

Berechnung Ihres bereinigtes Bruttoeinkommen (AGI) ist einer der ersten Schritte zur Bestimmung Ihres steuerpflichtiges Einkommen für das Jahr. Nachdem Sie Ihr bereinigtes Bruttoeinkommen ermittelt haben, können Sie Ihre Steuerpflicht für das Jahr ermitteln.

Hier sind einige hilfreiche Tipps zur Berechnung Ihres bereinigten Bruttoeinkommens (AGI) für steuerliche Zwecke.

Bevor Sie Ihren AGI berechnen, können Sie bestimmen, ob Sie eine Steuererklärung für das Jahr abgeben müssen. Das Internal Revenue Service (IRS) bietet einen interaktiven Steuerassistenten, mit dem Sie feststellen können, ob Sie eine Steuererklärung für das Jahr einreichen müssen.

Auch wenn Sie keine Steuererklärung abgeben müssen, empfiehlt der IRS, dennoch eine Steuererklärung einzureichen. Dies liegt daran, dass Sie möglicherweise Anspruch auf eine Steuererklärung haben, wenn Sie bezahlt haben Einkommenssteuer, oder Sie haben Anspruch auf bestimmte Credits.

Sammeln Sie Ihre Einkommenserklärungen

Der erste Schritt bei der Berechnung Ihres AGI besteht darin, Ihr Einkommen für das Jahr zu bestimmen. Einkünfte können in Form von Geld, Eigentum oder Dienstleistungen vorliegen, die Sie im Steuerjahr erhalten.

Das Einkommen umfasst Ihre traditionellen Gehälter und Löhne, die auf Formular W-2 gemeldet werden, alle Einkünfte aus Selbständigkeitsunternehmen und alle anderen Einkünfte, die auf 1099-Formularen gemeldet werden, wie Investitionsdividenden und Renteneinkommen. Erlöse aus Makler- und Tauschbörsengeschäften gemeldet am Formular 1099-B, Erlöse aus Immobilientransaktionen, die auf Formular 1099-S gemeldet sind, alle steuerpflichtigen Zinsen, die auf. gemeldet sind Formular 1099-INT, und alle auf Formular 1099-DIV gemeldeten Anlagedividenden gelten als Teil Ihres steuerpflichtigen Einkommens.

Darüber hinaus müssen Sie auch diese steuerpflichtigen Einkommensquellen berücksichtigen:

• Geschäftliches Einkommen
• landwirtschaftliches Einkommen
• Vorteile für Gewerkschaftsstreik
• Steuerpflichtige Rückerstattungen, Gutschriften oder Verrechnungen von staatlichen und lokalen Einkommenssteuern
• Leistungen bei langfristiger Invalidität vor Erreichen des Mindestrentenalters
• Gebühren der Jury
• Kautionen und Mieteinnahmen
• Auszeichnungen, Preise, Glücksspiele, Lotterie und Wettbewerbsgewinne
• Nachzahlungen aus Klagen wegen Arbeitsdiskriminierung
• Eheliche Unterstützung
• Arbeitslosenhilfe
• Kapitalgewinn
• Abfindung
• Einnahmen aus Vermietung von Immobilien, Lizenzgebühren, Personengesellschaften, S-Gesellschaften, Trusts und Lizenzzahlungen

Sie können Ihr Gesamteinkommen berechnen, indem Sie alle diese Beträge zusammenzählen.

Einkommen, das nicht besteuert wird

Einige Einkommensarten werden nicht besteuert. Folgende Einnahmequellen zählen nicht zu Ihrem AGI:

• Leistungen zur Arbeitnehmervergütung
• Kindergeldleistungen
• Erlös aus der Lebensversicherung (es sei denn, die Police wurde Ihnen gegen einen Preis übergeben)
• Invaliditätszahlungen
• Kapitalgewinne aus dem Verkauf Ihres Hauptwohnsitzes
• Als Geschenk erhaltenes Geld oder andere geerbte Vermögenswerte
• Erlassene Schulden als Geschenk an Sie
• Stipendien oder Stipendien
• Pflegegelder
• Geld, das von einem Rentenkonto auf ein anderes übertragen wurde (sofern es über eine Überweisung von Treuhänder zu Treuhänder ausgeführt wurde)

Abzüge und Ausgaben abziehen

Um zu Ihrem endgültigen AGI zu gelangen, dürfen Sie bestimmte Beträge von Ihrem Gesamteinkommen abziehen.

Abzug für die Selbständigensteuer

Als Selbständiger zahlen Sie den vollen Anteil Ihrer Sozialversicherungs- und Medicare-Steuern. Aus diesem Grund haben Sie Anspruch auf eine Gutschrift vom IRS, wenn Sie die Steuer für selbstständige Erwerbstätigkeit Abzug.

Unterrichtskosten für Lehrer und Erzieher

Wenn Sie ein Kindergarten bis zur 12. Klasse sind, Lehrer, Ausbilder, Berater, Schulleiter oder Helfer für mindestens 900 Stunden pro Schuljahr in einer Schule die Grund- oder Sekundarschulbildung bietet, können Sie bis zu 250 US-Dollar für nicht erstattete arbeitsbezogene Ausgaben abziehen, die Ihnen während der Steuer entstehen Jahr.

Krankenversicherungsabzug für Selbständige

Als Selbständiger können Sie Ihre Prämienausgaben vollständig über den Krankenversicherungsabzug für Selbständige. Dies gilt auch, wenn Ihr Ehepartner und Ihre Angehörigen versichert sind.

Qualifizierte darstellende Künstler und andere Berufe

Sie können Ihr Einkommen anpassen, wenn Sie ein qualifizierter Künstler sowie ein Reservist und einige gebührenpflichtige Regierungsbeamte sind.

Zusätzlich zu diesen Abzügen gibt es auch Abzüge für gemeinnützige Beiträge und Beiträge an Gesundheitssparkonten (HSA).

Für Umzugskosten – sofern Sie bei der Bundeswehr sind – fallen verschiedene Kosten im Zusammenhang mit der Selbständigkeit an, Vorbezug Bußgelder und Zinsen für Studiendarlehen.

(Neben Krankenversicherungsprämien und der Hälfte der Selbständigensteuer sind auch Beiträge zur Altersvorsorge für Selbständige abzugsfähig.)

Seien Sie vorsichtig bei der Berechnung der Beträge für diese Kategorien, da für jede spezielle Anforderungen erfüllt werden müssen.

Modifizierter AGI vs. AGI

Ein häufiger Fehler unerfahrener Steuerberater ist die Verwendung von AGI in Fällen, in denen die modifizierte AGI sollte benutzt werden. Während Ihr AGI verwendet wird, um die Höhe der von Ihnen geschuldeten Einkommensteuer und bestimmte Gutschriften zu bestimmen, für die Sie berechtigt, wird Ihr modifizierter AGI verwendet, um die Berechtigung für andere Posten wie den Abzug von Beiträgen zu einem traditionell IRA und Berechtigung, einen Beitrag zu leisten Roth IRA.

Arbeiten Sie mit einem Profi

Sofern Sie nicht die Zeit und die Fähigkeit haben, die Anweisungen des IRS zu befolgen und die erforderlichen Nachforschungen anzustellen, ist es möglicherweise praktischer, die Dienste eines erfahrenen Steuerberaters in Anspruch zu nehmen. Die Beauftragung eines Steuerberaters kann zwar mehr kosten, kann sich jedoch lohnen, wenn man bedenkt, dass die Zeit gespart und die Frustration vermieden wird, die Regeln selbst herauszufinden.

Die Quintessenz

Die Ermittlung Ihres AGI mag auf den ersten Blick wie ein einfacher Prozess erscheinen. Aber selbst wenn Sie die IRS-Anweisungen zum Ausfüllen Ihrer Steuererklärung verwenden, laufen Sie Gefahr, kostspielige Fehler zu machen, insbesondere wenn Sie unerfahren sind. Auch wenn Sie den Vorgang alleine abschließen, sollten Sie eine Steuerfachmann Überprüfen Sie Ihre Ergebnisse, um deren Richtigkeit sicherzustellen.