Gesundheitseinsparungen vs. Flexibles Ausgabenkonto: Was ist der Unterschied?
Gesundheitseinsparungen vs. Flexibles Ausgabenkonto: Ein Überblick
Gesundheitsfürsorge kann selbst für die herzlichsten unter uns teuer werden. Auch wenn du Versicherung über Ihren Arbeitgeber könnten Sie in Erwägung ziehen, eines der Programme der Bundesregierung zu nutzen, die das Sparen für medizinische Ausgaben nicht versichert. Die Steuervorteile können erheblich sein.
Die zwei Arten von Konten, die Mitarbeitern am häufigsten angeboten werden, sind die Gesundheitssparkonto (HSA) und die flexibles Ausgabenkonto (FSA). Selbständige können ein HSA eröffnen, aber kein FSA. Um FSA- oder HSA-berechtigt zu sein, müssen Sie bestimmte Richtlinien erfüllen. In diesem Artikel werden einige der wichtigsten Unterschiede zwischen diesen beiden Optionen und einige der Dinge beschrieben, die Sie berücksichtigen müssen, bevor Sie die Schritte zur Eröffnung Ihres eigenen Kontos unternehmen.
Die zentralen Thesen
- Gesundheitssparkonten und flexible Ausgabenkonten sind zwei Nebenleistungen, die von einigen Arbeitgebern angeboten werden, die Vorsteuerdollar für besondere Zwecke zuweisen.
- HSAs und FSAs sind zwar strukturell ähnlich, aber für unterschiedliche Zwecke gedacht und müssen entsprechend verwendet werden.
- Beiträge zu HSAs werden mit Vorsteuer-Dollar geleistet und sind mit Krankenversicherungsplänen mit hohem Selbstbehalt verbunden, um einen Teil der hoch abzugsfähigen Kosten zu decken, und können jedes Jahr übertragen werden.
- Beiträge an FSAs werden ebenfalls auf Vorsteuerbasis geleistet und decken eine breitere Palette von Aktivitäten ab, z.
Gesundheitssparkonto (HSA)
Ein HSA wird von Arbeitgebern in Verbindung mit a. angeboten Gesundheitsplan mit hohem Selbstbehalt (HDHP). Auch Selbständige mit Plänen mit hohem Selbstbehalt können HSA-Konten einrichten.
Der Arbeitgeber oder Selbständige zahlt die gesamte oder einen Teil der Selbstbehalt in ein HSA zur Deckung der Kosten bis zur Deckung des Selbstbehalts und der Krankenversicherung Die Politik übernimmt die finanzielle Belastung.
Sobald das Konto eingerichtet ist, kann ein Mitarbeiter über einen Lohnabzug von. zusätzliches Geld in die HSA einzahlen Bruttoeinkommen. Das Geld, das auf ein HSA-Konto eingezahlt wird, erfolgt mit Vorsteuer-Dollar, wodurch sich der für steuerliche Zwecke ausgewiesene Einkommensbetrag verringert. Zinsen oder Erträge auf dem Geld auf dem Konto sind ebenfalls steuerfrei.
HSA-Abhebungen, die zur Zahlung qualifizierter medizinischer Ausgaben verwendet werden, sind steuerfreie Transaktionen.
Flexibles Ausgabenkonto (FSA)
Ein FSA ähnelt einem HSA, es gibt jedoch einige wesentliche Unterschiede. Zum einen sind Selbständige nicht förderfähig.
Einer der größten Vorteile einer FSA ist, dass sie als Pflegebedürftige FSA (DCFSA), um Auszahlungen für Kinderbetreuungskosten zu ermöglichen. Je nach Plan Ihres Unternehmens ist es auch möglich, eine separate, regelmäßige FSA zur Deckung der medizinischen Kosten zu haben.
Wie bei der HSA können Sie mit Ihrem Bruttogehalt in eine FSA einzahlen, wodurch die Beiträge steuerfrei sind. Solange Sie die Mittel verwenden, um qualifizierte medizinische Kosten zu bezahlen, werden Sie dies wahrscheinlich nicht tun Steuern auf Abhebungen schulden.
Hauptunterschiede
Ein HSA-Entzug kann für eine Vielzahl von medizinischen Ausgaben verwendet werden, darunter Brillen, Kontaktlinsen, Chiropraktik und verschreibungspflichtige Medikamente sowie Arztbesuche und Krankenhausaufenthalte.
Die HSA ist ein tragbares Konto So behalten Sie Ihr Geld, auch wenn Sie den Job wechseln. Um sich für ein HSA zu qualifizieren, müssen Sie in einen Krankenversicherungsplan mit hohem Selbstbehalt eingeschrieben sein. In den meisten Fällen sind Sie nicht anspruchsberechtigt, wenn Sie eine andere Krankenversicherung haben oder von einer anderen Person als unterhaltsberechtigt geltend gemacht werden können.
Abgesehen von der Einrichtung Ihres FSA als DCFSA, das Abhebungen für anrechenbare Kinderbetreuungskosten ermöglicht, Sie können auch eine separate, regelmäßige FSA haben, um medizinische Kosten zu decken, je nach Plan Ihres Unternehmens.
Wie bei der HSA können Sie mit Ihrem Bruttogehalt in eine FSA einzahlen, wodurch die Beiträge steuerfrei sind. Solange Sie die Mittel verwenden, um qualifizierte medizinische Kosten zu bezahlen, werden Sie dies wahrscheinlich nicht tun Steuern auf Abhebungen schulden.
Besondere Überlegungen
Im Gegensatz zu einem HSA müssen Sie angeben, wie viel Ihr Arbeitgeber in jedem Kalenderjahr von Ihrem Bruttolohn abziehen soll, um Ihren FSA zu finanzieren. Sobald diese Erklärung abgegeben wurde, können Sie sie im Allgemeinen nicht mehr ändern.
Wenn Sie die FSA während des offenen Registrierungszeitraums abgelehnt haben, müssen Sie wahrscheinlich bis zur nächsten offenen Registrierung warten.
Ihre deklarierten Mittel müssen innerhalb des Steuerjahres ausgegeben werden, obwohl a Zahlungsfrist wird manchmal gewährt. Das Geld, das Sie beisteuern, kann verloren gehen, wenn Sie es nicht bis zum Ablauf der Frist ausgeben.
Sie müssen nicht krankenversichert sein, um Anspruch zu haben, aber FSA-Mittel sind kein adäquater Ersatz für eine Krankenversicherung. Sie können auch keine FSA verwenden, um Ihre zu bezahlen Krankenkassenprämien. Wenn Sie sich beides nicht leisten können, sollten Sie diese Mittel besser in die Krankenversicherung investieren.
HSA vs. FSA
Die folgende Tabelle zeigt die Unterschiede und Gemeinsamkeiten zwischen beiden Gesundheitskonten:
| HSA vs. FSA | ||
|---|---|---|
| HSA | FSA | |
| Berechtigung | Muss über einen qualifizierten Gesundheitsplan mit hohem Selbstbehalt (HDHP) verfügen. Selbständige können einen Beitrag leisten. | Anspruchsberechtigt sind alle Mitarbeiter, unabhängig davon, ob sie versichert sind oder nicht. Selbständige können keinen Beitrag leisten. |
| Beitragslimit 2021 | 3.600 USD Einzelversicherung, 7.200 USD Familienversicherung | $2,750 |
| Beitragsquelle | Arbeitgeber und/oder Arbeitnehmer | Arbeitgeber und/oder Arbeitnehmer |
| Kontoinhaber | Mitarbeiter | Arbeitgeber |
| Sich umdrehen | Nicht verbrauchte Beiträge können auf das nächste Jahr übertragen werden. | Nicht verbrauchter Beitrag geht am Jahresende verloren. |
| Abhebungen | Erlaubt, beinhaltet jedoch einbehaltene Steuern plus 10 % Strafe. | Nicht erlaubt. |
| Zinserträge | Die auf dem Konto erzielten Zinsen sind steuerfrei. | Konto wird nicht verzinst. |
| Portabilität | Der Mitarbeiter behält auch bei einem Jobwechsel Konto. | Das Konto verfällt nach einem Jobwechsel. |
| Barrierefreiheit | Kann nur auf das zugreifen, was dem Konto beigesteuert wurde. | Vollständiger Zugriff auf den jährlichen Wahlbetrag, unabhängig davon, ob das Konto vollständig aufgeladen ist oder nicht. |
| Beitragsänderung | Arbeitnehmer können den Beitragsbetrag während des Jahres ändern. | Der Arbeitnehmer bleibt bei der zu Jahresbeginn gewählten Beitragshöhe. |
Die Quintessenz
Wenn Sie die Berechtigungsvoraussetzungen erfüllen, ist ein HSA in der Regel für die meisten die bessere Wahl, da Sie einen höheren Betrag einzahlen und ungenutzt einzahlen können Gelder rollen über auf das folgende Jahr. Wenn Sie in einen Krankenversicherungsplan mit hohem Selbstbehalt eingeschrieben sind, der die vom IRS festgelegten Zulassungsregeln erfüllt, steht es Ihnen frei, sich bei einer HSA einschreiben entweder über Ihren Arbeitgeber oder auf eigene Faust.
Dennoch bieten viele Unternehmen sowohl HSA- als auch FSA-Pläne an. Unter bestimmten Bedingungen können Sie sich möglicherweise für beide anmelden. In beiden Fällen kann die Einrichtung eines medizinischen Sparplans je nach Steuerklasse erhebliche jährliche Steuereinsparungen bedeuten. Wenn Sie eine FSA gründen, behalten Sie einfach das Konto im Auge, um sicherzustellen, dass das aufgelaufene Geld nicht am Ende des Jahres verfällt.
Die Anspruchsvoraussetzungen, zulässigen Beiträge und Regeln für medizinische Sparpläne werden vom IRS festgelegt. Sie können auf diese Details verweisen in IRS-Veröffentlichung 969.