Wie funktioniert das Grenzsteuersatzsystem?

Das Grenzsteuersatz ist der Steuersatz, den Einkommensempfänger auf jeden zusätzlichen Dollar an Einkommen zahlen. Wenn der Grenzsteuersatz steigt, hat der Steuerzahler am Ende weniger Geld pro verdientem Dollar, als er für zuvor verdiente Dollar einbehalten hat.

Steuersysteme, die Grenzsteuersätze verwenden, wenden unterschiedliche Steuersätze auf unterschiedliche Einkommensniveaus an; mit steigendem Einkommen wird es höher besteuert. Es ist jedoch wichtig zu beachten, dass das Einkommen nicht alle mit einem Satz besteuert wird, sondern mit mehreren Sätzen, während es sich über den Grenzsteuersatz bewegt.

Ziel des Grenzsteuersatzes ist es, die reichsten Steuerzahler stärker zu entlasten und die Einkommensschwächsten zu entlasten.

US-Grenzsteuersatz

Jedes Jahr veröffentlicht der Internal Revenue Service einen aktualisierten Zeitplan für die Steuerklassen, nach Anpassung an die Inflation und andere Faktoren. Es gibt sieben Steuerklassen, die unten aufgeführt sind:

Grenzsteuersätze und Bundeseinkommensteuersätze, 2021.
Grenzsteuersatz	Für Alleinstehende/ Verheiratete, die getrennt einreichen	Verheiratete Einreichung gemeinsam	Haushaltsvorstände.
10%	Bis zu 9.950 $	Bis zu 19.900 $	Bis zu 14.200 $
12%	9.950 $ bis 40.525 $	19.9010$bis 81.050$	14.200 $ bis 54.200 $
22%	$40.525 bis $86.375	$81.050 bis $172.750	54.200 $ bis 86.350 $.
24%	$86.375 bis $164.925	172.750 $ bis 329.850 $	86.350 $ bis 164.900 $.
32%	164.925 $ bis 209.425 $	$329.850 bis $418.850	164.900 $ bis 209.400 $
35%	$209.425 bis $523.600	$418.850 bis $628.300	$209.400 bis $523.600
37%	Über $523.600	Über 628.300 $	Über $523.600

Die Einkommensteuern werden basierend auf dem Status der Steuererklärung (verheiratet oder getrennt) und dem steuerpflichtigen Einkommen der Person berechnet. Es gilt jeder Steuersatz nur zu Einkommen innerhalb dieser Steuerklasse – eine Person, die in eine höhere Klasse wechselt, wird nie Geld an Nachsteuereinkommen verlieren. Eine alleinstehende Person zahlt 10 % ihres Einkommens unter 9.950 $, 12 % jedes Einkommens zwischen 9.950 $ und 40.525 $ und so weiter.

Diese Zahlen stellen nur die Bundeseinkommensteuern dar. Staatliche und lokale Regierungen können ihre eigenen Einkommensteuern mit unterschiedlichen Grenzsteuerklassen erheben.

Pauschalsteuersystem

Das andere Steuersystem, das in der modernen Wirtschaft verwendet wird, ist Pauschalsteuern. Bei Flat Taxes ändert sich der Steuersatz nicht, unabhängig vom Einkommen der Person. Egal wie viel eine Person verdient, sie wird mit dem gleichen Prozentsatz besteuert. Befürworter von Pauschalsteuern argumentieren, dass dieses System gerecht ist, weil es alle besteuert Einzelpersonen und Unternehmen zum gleichen Satz, anstatt die Höhe ihres Einkommens zu berücksichtigen.

Pauschalsteuersysteme lassen in der Regel keine Abzüge zu. Diese Form der Besteuerung wird oft mit Ländern mit einer aufstrebenden Wirtschaft in Verbindung gebracht, aber es gibt wenig Beweise dafür, dass die Flat Tax als alleinige Wachstumsursache befürwortet wird.

Beispiel für einen Grenzsteuersatz

Beispiele für Grenzsteuersätze
Steuerpflichtiges Einkommen	Grenzsteuersatz
Weniger als 20.000 $	10%
Zwischen 20.000 und 40.000 US-Dollar	20%
Zwischen $40.000–$60.000	30%
Zwischen 60.000 und 100.000 US-Dollar	40%
Über 100.000 $	50%

Das obige ist ein einfaches Beispiel für einen Grenzsteuersatzplan. Dies sind keine tatsächlichen Steuerklassen und werden nur zu Demonstrationszwecken dargestellt. In diesem Beispiel muss ein Steuerzahler, der 20.000 US-Dollar pro Jahr verdient, zehn Prozent seines Einkommens oder 200 US-Dollar zahlen. Ein Steuerzahler, der 20.001 US-Dollar verdient, zahlt 200,20 US-Dollar: zehn Prozent der ersten 20.000 US-Dollar des Einkommens und dann 20 % des verbleibenden Dollars.

Ebenso muss eine Person, die 200.000 US-Dollar pro Jahr verdient, 10 % ihres ersten Einkommens von 20.000 US-Dollar, 20 % der nächsten 20.000 US-Dollar usw. Die letzten 100.000 US-Dollar des Einkommens werden mit 50 % besteuert; Insgesamt zahlen sie 78.000 US-Dollar an Einkommenssteuern pro Jahr. Ihr effektiver Steuersatz – der an Steuern gezahlte Prozentsatz des Einkommens – beträgt 34 ​​%.

Verdient ein Steuerzahler mehr Geld und steigt in ein höheres Einkommensniveau auf, können Grenzsteuersätze den Nutzen des zusätzlichen Einkommens erheblich schmälern, da dieses höher besteuert wird. Infolgedessen glauben einige, dass Grenzsteuersätze schädlich für die Wirtschaft sind, weil sie die Menschen davon abhalten, härter zu arbeiten, um mehr Geld zu verdienen.

Viele Leute glauben fälschlicherweise, dass die Grenzsteuersätze für alle Einkommen gelten und nicht für Einkommen in einer bestimmten Kategorie. Obwohl das Verdienen von mehr Geld die Einkommenssteuer Ein höheres Einkommen führt immer zu einem höheren Nachsteuereinkommen als ein kleineres.

So reduzieren Sie Ihre Steuerrechnung

Obwohl das Grenzsteuersystem einfach ist, ist es nicht der einzige Faktor bei der Berechnung der Einkommensteuer. Es gibt auch viele Steuererleichterungen, die verwendet werden können, um die Steuerlast einer Einzelperson oder einer Familie zu reduzieren.

Im Großen und Ganzen gibt es zwei Möglichkeiten, Ihre Steuerbelastung zu reduzieren: Gutschriften und Abzüge. EIN Steuerabzug reduziert die steuerpflichtigen Einkünfte. Bestimmte Rentenbeiträge, Versicherungsprämien, Gesundheitssparkonten (HSAs) und Betriebsausgaben können abzugsfähig sein. Die meisten Steuerzahler wählen auch den Standardabzug, aber in einigen Fällen können Sie mehr sparen, indem Sie Abzüge aufschlüsseln.

Umgekehrt, a MwStKredit reduziert Ihre endgültige Steuerrechnung und bietet möglicherweise sogar eine Steuerrückerstattung an, wenn diese unter 0 $ fällt. Einige Beispiele sind die Verdiente Einkommensteuergutschrift für bestimmte einkommensschwache Familien oder die Steuergutschrift für Kinder gibt Familien 2.000 US-Dollar pro Kind.

Jede dieser Steuererleichterungen hat ihre eigenen Bedingungen und Anforderungen, und es lohnt sich, sich die Zeit zu nehmen, um zu recherchieren, damit Sie bei Ihren Steuern am meisten sparen können.

Wie Grenzsteuersätze funktionieren – FAQ

Ist Grenzsteuer gleich Steuerklasse?

Die Grenzsteuer hängt mit Steuerklassen zusammen, aber sie sind nicht identisch. Eine Steuerklasse bezeichnet den Bereich der Einkommen, die der entsprechenden Grenzsteuer unterliegen. Im Jahr 2021 gibt es beispielsweise eine Grenzsteuer von 12% auf die Steuerklasse von 9.950 bis 40.0525 US-Dollar. Einkünfte innerhalb dieser Spanne werden mit 12 % besteuert, während Einkünfte unter 9.950 USD nur mit 10 % besteuert werden.

Was ist der effektive Steuersatz?

Der effektive Steuersatz ist der Gesamtbetrag der von einer Person oder Körperschaft gezahlten Steuern als Prozentsatz ihres Einkommens. Dies unterscheidet sich von den Grenzsteuersätzen, die für Einkünfte innerhalb bestimmter Steuerklassen gelten.

Ab welchem ​​Alter wird die Sozialversicherung nicht mehr besteuert?

Sozialversicherungsleistungen können besteuert werden, je nach Einkommen der Empfänger. Dies wird berechnet, indem 50 % der Sozialversicherungsleistungen einer Person genommen werden und dieser Betrag zu ihrem bereinigten Bruttoeinkommen und allen steuerfreien Zinserträgen addiert wird. Beträgt die Summe mehr als 25.000 US-Dollar (32.000 US-Dollar für gemeinsam geltende Ehepaare), muss der Empfänger unabhängig vom Alter einen Teil seiner Leistungen versteuern.

Die Quintessenz

Die Grenzsteuer ist ein kompliziertes und oft missverstandenes Merkmal des progressiven Einkommensteuersystems. Wenn das Einkommen einer Person auf eine neue Steuerklasse ansteigt, wird dieses Einkommen mit einem höheren Satz besteuert. Die Grenzsteuersätze sind jedoch nicht der einzige Faktor bei der Berechnung der Verpflichtungen, und ein erfahrener Buchhalter kann viele Möglichkeiten finden, die Steuerlast seiner Kunden zu reduzieren.