IRA-Beiträge: Abzüge und Steuergutschriften
Die Hauptvorteile eines Beitrags zu einem individuelles Alterskonto (IRA) sind die Steuerabzüge, das steuerbegünstigte oder steuerfreie Gewinnwachstum und, falls Sie Anspruch haben, nicht erstattungsfähige Steuergutschriften. Um das Beste aus Ihrem Beitrag zu Ihrer IRA herauszuholen, ist es wichtig zu verstehen, was diese Vorteile bedeuten und welche Einschränkungen ihnen auferlegt sind.
Die zentralen Thesen
- Zu den Vorteilen eines Beitrags zu einer IRA gehören Steuerabzüge, steuerbegünstigte oder steuerfreie Gewinnzuwächse und, wenn Sie berechtigt sind, Steuergutschriften.
- Die Abzugsfähigkeit Ihrer Beiträge richtet sich nach Ihrem Einkommen und Ihrem steuerlichen Status.
- Die Aufteilung Ihres Beitrags zwischen einer traditionellen und einer Roth IRA kann unter bestimmten Umständen ein guter Schritt sein.
- Eine nicht erstattungsfähige Steuergutschrift steht berechtigten Steuerzahlern zur Verfügung, die zu einem traditionellen und/oder Roth IRA oder einem vom Arbeitgeber geförderten Ruhestandsplan beitragen.
Erhalt eines Steuerabzugs
Wenn Sie nicht an einem arbeitgeberfinanzierter Plan, so wie ein 401(k), ein SEP IRA, ein SIMPLE IRA oder ein anderer qualifizierter Plan, Beiträge zu Ihrem traditioneller IRA steuerlich absetzbar sein kann.
Wenn Sie jedoch an einem dieser Pläne teilnehmen, gelten Sie möglicherweise als aktiver Teilnehmer, und die Abzugsfähigkeit Ihrer Beiträge wird von Ihrem modifiziertes bereinigtes Bruttoeinkommen (MAGI) und dein Steuererklärungsstatus– das heißt, ob Sie „getrennte Eheschließung“, „gemeinsame Eheschließung“ oder „alleinstehende Anmeldung“ einreichen.
Wenn Ihr traditioneller IRA-Beitrag nicht abzugsfähig ist, können Sie dennoch einen nicht abzugsfähigen IRA-Beitrag dazu leisten. Alternativ können Sie auch zu a. beitragen Roth IRA, vorausgesetzt, Ihr MAGI erfüllt die Roth IRA-Berechtigungsgrenzen für das Steuerjahr 2021, die wie folgt lauten:
| MAGI und Beitragsgrenzen für Roth IRAs für 2021 | ||
|---|---|---|
| Anmeldestatus | MAGI-Limit | Roth IRA-Beitragslimit |
| Verheiratete Einreichung gemeinsam | Weniger als $198.000 | 6.000 US-Dollar pro Person plus 1.000 US-Dollar Nachholbeitrag pro Person für Personen ab 50 Jahren |
| $198.000 bis $207.999 | Teilbeitrag | |
| $208.000 oder mehr | Kein Beitrag erlaubt | |
| Getrennt heiraten | $0 | 6.000 US-Dollar plus 1.000 US-Dollar Nachholbeitrag für Personen ab 50 Jahren |
| $1 bis $9.999 | Teilbeitrag | |
| 10.000 $ oder mehr | Kein Beitrag erlaubt | |
| Einzel | Weniger als 125.000 $ | 6.000 US-Dollar plus 1.000 US-Dollar Nachholbeitrag für Personen ab 50 Jahren |
| 125.000 $ bis 139.999 $ | Teilbeitrag | |
| 140.000 USD oder mehr | Kein Beitrag erlaubt |
Liegt Ihr Einkommen zwischen den Bereichen, die nur einen Teilbeitrag zulassen, können Sie diesen Teilbeitrag nach einer speziellen Formel ermitteln. Dies IRA-Rechner hilft Ihnen außerdem bei der Feststellung, ob Sie für eine IRA in Frage kommen.
Sollten Sie sich entscheiden, einen nicht abzugsfähigen Beitrag zu Ihrem traditionellen IRA zu leisten, stellen Sie sicher, dass Sie IRS einreichen Formular 8606, das Ihnen und dem IRS hilft, den steuerfreien Saldo in Ihren traditionellen IRAs zu verfolgen und sicherzustellen, dass Sie keine Steuern auf Ausschüttungen zahlen, die steuerfrei sein sollten.
Wenn Sie verheiratet sind, aber das ganze Jahr von Ihrem Ehepartner getrennt gelebt haben, müssen Sie sich in der Kategorie „alleinstehend“ anmelden.
Aufteilen Ihres Beitrags
Aufteilen Ihres Beitrags zwischen Ihren traditionell und Roth IRA kann unter Umständen von Vorteil sein:
- Wenn Sie nur zu einem teilweisen Abzug von Ihrem traditionellen IRA berechtigt sind. Anstatt den nicht abzugsfähigen Betrag in eine traditionelle IRA einzubringen, bei der die Erträge steuerfrei wachsen, können Sie den Betrag in eine Roth IRA einzahlen, bei der die Erträge steuerfrei wachsen.
- Wenn Sie nur Anspruch auf einen teilweisen Roth IRA-Beitrag haben. Um Ihren Beitrag für das Jahr zu maximieren, können Sie die Differenz zu Ihrem traditionellen IRA beitragen.
Ihre kombinierten Beiträge zu Ihren Roth- und traditionellen IRAs sollten die IRA-Beitragsgrenze nicht überschreiten, die für die Steuerjahre 2020 und 2021 6.000 USD für Personen unter 50 beträgt. Für Personen, die 50 Jahre oder älter sind, ist ein zusätzlicher Nachholbeitrag von 1.000 US-Dollar zulässig.
Sparguthaben
Stellen Sie sicher, dass Sie für die IRS berechtigt sind Sparkredit. Abhängig von Ihrem bereinigtes Bruttoeinkommen (AGI) und Steuererklärungsstatus. Im Folgenden sind die Steuergutschriften 2021 aufgeführt, die für Kombinationen bestimmter Einkommensbereiche und Steuererklärungsstatus zulässig sind:
| Sparguthaben 2021 | |||
|---|---|---|---|
| Kreditrate | Verheiratet und reicht eine gemeinsame Rückkehr ein | Dateien als Haushaltsvorstand | Andere Kategorie von Filern |
| 50% | AGI bis zu $39.500 | AGI bis zu 29.625 $ | AGI bis zu 19.750 $ |
| 20% | $39,501 - $43,000 | $29,626 - $32,250 | $19,751 - $21,500 |
| 10% | $43,001 - $66,000 | $32,251 - $49,500 | $21,501 - $33,000 |
| 0% | Mehr als $66.000 | Mehr als $49.500 | Mehr als $33.000 |
Diese nicht erstattungsfähige Steuergutschrift ist zusätzlich zu allen Abzügen zulässig, die Sie für Ihren IRA-Beitrag erhalten.
Um die nicht erstattungsfähige Steuergutschrift in Anspruch zu nehmen, müssen Sie das IRS-Formular 8880 einreichen, dessen aktuellste Version auf dem IRS-Website.
Die Quintessenz
Da die Einnahmen in Ihrer traditionellen IRA auf steuerbegünstigter Basis – und auf steuerfreier Basis in Ihrer Roth IRA – wachsen, haben Sie viele Gründe, dies zu tun zu einem IRA beitragen, zusammen mit den oben besprochenen Vorteilen. Möglicherweise möchten Sie jedoch einen Finanzberater konsultieren, um festzustellen, ob Ihre Ersparnisse in andere Fahrzeuge fließen sollten.
Wenn Sie zum Beispiel a passender Beitrag In einem 401(k)-Plan ist es im Allgemeinen finanziell sinnvoller, den für den Erhalt der maximalen Übereinstimmung erforderlichen Betrag beizusteuern – und dann nur dann zu einer IRA beizutragen, wenn Sie es sich noch leisten können.