SEC Form 24F-2NT Ορισμός

Τι είναι το SEC Form 24F-2NT;

Το έντυπο SEC 24F-2NT είναι ένα αρχείο που χρησιμοποιείται για την ενημέρωση του Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς (SEC) της πώλησης πρόσθετων τίτλων. Εταιρείες διαχείρισης επενδύσεων, όπως π.χ. αμοιβαία κεφάλαια, πρέπει να καταθέσουν το έντυπο SEC 24F-2NT όταν πωλούν περισσότερες μετοχές από αυτές που αναφέρονταν αρχικά στις καταχωρίσεις τους.

Κατανόηση της φόρμας SEC 24F-2NT

Το έντυπο SEC 24F-2NT χρησιμεύει ως τρόπος για μια εταιρεία διαχείρισης επενδύσεων να προσαρμόσει και να ενημερώσει την αρχική πρόβλεψη πωλήσεων που σχετίζεται με μετοχές. Η εταιρεία παρέχει αυτή την πρόβλεψη στην αρχική κατάθεσή της στην SEC.

Το έντυπο SEC 24F-2NT σχετίζεται με το έντυπο SEC 24F-2. Το έντυπο 24F-2 είναι ένα απαιτούμενο έντυπο που πρέπει να υποβάλλεται κάθε χρόνο έως ανοιχτό τέλος επενδυτικές εταιρείες διαχείρισης. Τα καταπιστεύματα επενδυτικών μονάδων και οι εταιρείες πιστοποιητικών προσώπου πρέπει επίσης να καταθέσουν το έντυπο SEC 24F-2.

Οι πληροφορίες που αναφέρονται στο έντυπο SEC 24F-2NT περιλαμβάνουν το ποσό των πρόσθετων μετοχών που θα καταχωριστούν και την αναδρομική ημερομηνία καταχώρισης για τις πρόσθετες μετοχές. Όπως και άλλοι τύποι αρχειοθετήσεων SEC, το συμπληρωμένο έντυπο SEC 24F-2NT πρέπει να υποβληθεί σε ηλεκτρονική μορφή. Το σύστημα για αυτήν την ηλεκτρονική κατάθεση είναι του SEC Ηλεκτρονική Συλλογή, Ανάλυση και Ανάκτηση Δεδομένων Σύστημα (EDGAR). Οποιοσδήποτε, είτε ένα άτομο είτε ένας οργανισμός, μπορεί να έχει πρόσβαση σε αυτό το σύστημα διαδικτυακά και να κατεβάσει τα απαιτούμενα έντυπα και υλικά μέσω της ιστοσελίδας δωρεάν.

Οφέλη από το έντυπο SEC 24F-2NT

Το έντυπο SEC 24F-2NT δίνει στις εταιρείες επενδύσεων έναν τρόπο να πουλήσουν πρόσθετους τίτλους, παραμένοντας σε συμμόρφωση με τους κανόνες και τους κανονισμούς της SEC. Παρέχει ένα ενιαίο μέρος για την καταγραφή όλων αυτών των πωλήσεων και την αποστολή τους στην SEC. Η δυνατότητα ηλεκτρονικής υποβολής αρχείων βοηθά επίσης την ταχύτερη επεξεργασία και δημοσίευση των εντύπων.

Κριτική στο έντυπο SEC 24F-2NT

Το SEC Form 24F-2NT έχει επίσης ορισμένα μειονεκτήματα. Mightσως είναι ευκολότερο για ορισμένες εταιρείες να καταθέσουν αυτές τις πληροφορίες μαζί με το Έντυπο 24F-2 και όχι ως ξεχωριστή φόρμα. Παρόλο που οι εταιρείες υποβάλλουν ηλεκτρονικά το έντυπο SEC 24F-2NT, το ίδιο το έντυπο προέρχεται από παλιά έντυπα χαρτιού με βάση τις απαιτήσεις που χρονολογούνται από το 1940. Τέλος, υπάρχει ένα γενικότερο επιχείρημα ότι οι απαιτήσεις SEC όπως το έντυπο 24F-2NT επιβάλλουν υπερβολικό κόστος στις επιχειρήσεις.

Απαιτήσεις του SEC Form 24F-2NT

Το έντυπο SEC 24F-2NT επιτρέπει σε μια εταιρεία να παραμείνει συμμορφούμενη ειδοποιώντας την SEC για την πώληση πρόσθετων μετοχών. Είναι απαραίτητο εάν ένα αμοιβαίο κεφάλαιο κλειστού τύπου ή μια επένδυση σε μερίδιο πωλεί περισσότερες μετοχές από αυτές που είχαν αρχικά δηλωθεί.

Το έντυπο SEC 24F-2NT, όπως και το σχετικό έντυπο SEC 24F-2, είναι ένα από τα πολυάριθμα αρχεία που απαιτούνται στο Νόμος περί επενδυτικής εταιρείας του 1940. Η κατάθεση είναι ένα επίσημο, επίσημο έγγραφο ή οικονομική κατάσταση που υποβάλλεται στην SEC. Πρέπει να περιέχει ακριβείς, αληθείς και πλήρεις αποκαλύψεις και πληροφορίες που πληρούν τις απαιτήσεις της SEC.

Το Κογκρέσο ψήφισε τον νόμο περί επενδυτικών εταιρειών του 1940 για να εξασφαλίσει την κατάλληλη παρακολούθηση και εποπτεία των επενδυτικών εταιρειών που δραστηριοποιούνται στη δημόσια αγορά. Η SEC είναι η κυβερνητική οντότητα που είναι επιφορτισμένη με την εφαρμογή αυτής της νομοθεσίας και τη διασφάλιση ότι οι εταιρείες επενδύσεων τηρούν όλους τους ισχύοντες ομοσπονδιακούς κανονισμούς.

Ο Νόμος περί Επενδυτικών Εταιρειών του 1940 περιγράφει επίσης μια σειρά άλλων εντολών που υπαγορεύουν τον τρόπο με τον οποίο μια εταιρεία επενδύσεων πρέπει να λειτουργεί και να διεξάγει επιχειρήσεις. Αυτό περιλαμβάνει την απαίτηση να συσταθεί και να διατηρηθεί ένα διοικητικό συμβούλιο, με την πλειοψηφία αυτών των μελών του διοικητικού συμβουλίου να θεωρούνται ανεξάρτητα. Η πράξη θέτει επίσης περιορισμούς και περιορισμούς στις επενδυτικές στρατηγικές, όπως η χρήση των μόχλευση. Ο Νόμος περί Επενδυτικών Εταιρειών του 1940 αντιμετωπίζει επίσης συγκεκριμένα τις γνωστοποιήσεις που καλείται να παράσχει η εταιρεία επενδύσεων.

Παράδειγμα πραγματικού κόσμου της φόρμας SEC 24F-2NT

Στις 3 Δεκεμβρίου 2020, η Legg Mason Partners Equity Trust κατέθεσε ένα έντυπο SEC 24F-2NT που καλύπτει την περίοδο που λήγει στις 30 Σεπτεμβρίου 2020.Οι τίτλοι για τους οποίους κατατέθηκε το έντυπο περιλάμβαναν το QS S&P 500 Index Fund και το ClearBridge All Cap Value Fund. Τα άλλα κεφάλαια στο έντυπο ήταν το QS Global Dividend Fund, το ClearBridge International Small Cap Fund και το ClearBridge Small Cap Value Fund. Η Legg Mason ανέφερε την πώληση τίτλων αξίας 222.855.675 δολαρίων κατά τη διάρκεια του οικονομικού έτους σύμφωνα με το τμήμα 24 (στ). Ταυτόχρονα, η εταιρεία εξαργύρωσε ή αγόρασε τίτλους αξίας 398.519.949 δολαρίων.