Λογαριασμός μεσιτείας vs. IRA: Ποια είναι η διαφορά;

Εάν είστε νέος στις επενδύσεις, ίσως θέλετε να συγκρίνετε λογαριασμούς μεσιτείας έναντι. Λογαριασμοί IRA για να αποφασίσουν πού θα επενδύσουν. Σε τελική ανάλυση, μπορείτε να επενδύσετε σε μετοχές και άλλους τίτλους σε οποιονδήποτε από τους λογαριασμούς—άρα ποια είναι η διαφορά;

Σε γενικές γραμμές, οι λογαριασμοί μεσιτείας είναι φορολογητέοι λογαριασμοί που σας επιτρέπουν να αγοράζετε και να πουλάτε διάφορες επενδύσεις όποτε θέλετε — χωρίς όρια εισφορών και χωρίς κυρώσεις για αναλήψεις. Από την άλλη πλευρά, οι IRA είναι λογαριασμοί με αναβολή φόρου ή αφορολόγητους (ανάλογα με τον τύπο του IRA που επιλέγετε), αλλά υπάρχουν αυστηρά όρια συνεισφορών και οι αναλήψεις ενδέχεται να προκαλέσουν ποινή. Ακολουθεί μια πιο προσεκτική ματιά στους λογαριασμούς μεσιτείας και τους IRA, με συμβουλές που θα σας βοηθήσουν να αποφασίσετε πού θα βάλετε τα χρήματά σας με κόπο.

Λογαριασμός μεσιτείας vs. IRA: Μια επισκόπηση

Οι λογαριασμοί μεσιτείας και οι IRA είναι επενδυτικοί λογαριασμοί που σας επιτρέπουν να αγοράζετε και να πουλάτε μετοχές, ETF, ομόλογα, αμοιβαία κεφάλαια, καταπιστεύματα επενδύσεων σε ακίνητα (REIT) και άλλους τίτλους.

Γενικά, οι επενδυτές χρησιμοποιούν λογαριασμούς μεσιτείας για ημερήσιες συναλλαγές, μακροπρόθεσμες επενδύσεις και για εξοικονόμηση χρημάτων για βραχυπρόθεσμους οικονομικούς στόχους, όπως η αγορά σπιτιού ή αυτοκινήτου. Εν τω μεταξύ, οι IRA προσφέρουν στους επενδυτές έναν φορολογικά πλεονέκτημα τρόπο αποταμίευσης για τη συνταξιοδότηση.

Μπορεί να είναι μια έξυπνη οικονομική κίνηση να έχετε και τους δύο τύπους λογαριασμών. Με αυτόν τον τρόπο μπορείτε να επωφεληθείτε από την ευελιξία του λογαριασμού μεσιτείας και τα φορολογικά οφέλη του IRA ταυτόχρονα. Οι οικονομικοί σχεδιαστές προτείνουν συχνά να επενδύσετε με αυτή τη σειρά:

1. Εάν έχετε ένα σχέδιο 401(k), συνεισφέρετε αρκετά για να το αποκτήσετε αγώνα της εταιρείας πρώτα—είναι σαν να παίρνεις δωρεάν χρήματα.
2. Μεγιστοποιήστε τα IRA σας για να επωφεληθείτε από τα φορολογικά οφέλη και το δύναμη σύνθεσης.
3. Επενδύστε μέσω του λογαριασμού μεσιτείας σας.

Τι είναι ένας λογαριασμός μεσιτείας;

Όπως σημειώθηκε, ένας λογαριασμός μεσιτείας είναι ένας φορολογητέος λογαριασμός που σας δίνει τη δυνατότητα να αγοράζετε και να πουλάτε μετοχές και άλλους τίτλους. Μπορείτε να αγοράσετε και να πουλάτε τίτλους ελεύθερα, χωρίς ανώτατα όρια στο ποσό που επενδύετε—και μπορείτε να πουλήσετε τις επενδύσεις σας οποιαδήποτε στιγμή χωρίς κυρώσεις. Όσον αφορά τη φορολογική μεταχείριση, θα πληρώσετε φόρους επί των τόκων, μερισμάτων και εισοδήματος κεφαλαίου κατά το φορολογικό έτος που θα το κερδίσετε.

Υπάρχουν δεκάδες χρηματιστηριακές εταιρείες και επιλέγουν το καλύτερος μεσίτης για εσάς εξαρτάται από το επενδυτικό σας στυλ, τις προτιμώμενες επενδύσεις και τα χαρακτηριστικά που θέλετε σε μια πλατφόρμα συναλλαγών. Μόλις αποφασίσετε για μια χρηματιστηριακή εταιρεία, μπορείτε να ανοίξετε και να χρηματοδοτήσετε έναν λογαριασμό online, συνήθως μέσα σε λίγα λεπτά.

Τι είναι ο IRA;

Ένας ατομικός λογαριασμός συνταξιοδότησης, ή IRA, είναι ένας επενδυτικός λογαριασμός με φορολογικό πλεονέκτημα που έχει σχεδιαστεί για αποταμιευτές συνταξιοδότησης. Οι επενδυτικές επιλογές είναι περιορισμένες σε σύγκριση με τους λογαριασμούς μεσιτείας (για παράδειγμα, δεν μπορείτε να κρατήσετε γυμνές επιλογές), αλλά τα κέρδη αυξάνονται αφορολόγητα ή αφορολόγητα, ανάλογα με το αν έχετε α Roth ή παραδοσιακό IRA.

Σε αντίθεση με τους λογαριασμούς μεσιτείας, οι IRA έχουν αυστηρά όρια συνεισφοράς. Για τα φορολογικά έτη 2021 και 2022, μπορείτε να συνεισφέρετε έως και 6.000 $ στους λογαριασμούς σας IRA ή 7.000 $ εάν είστε 50 ετών και άνω.

Roth IRAs (αλλά όχι οι παραδοσιακοί IRA) έχουν επίσης όρια εισοδήματος: Για το 2021, μπορείτε να συνεισφέρετε μόνο το πλήρες ποσό εάν το εισόδημά σας είναι μικρότερο από 125.000 $ για ανύπαντρες ή 198.000 $ εάν είστε παντρεμένοι από κοινού. Αυτά τα όρια αυξάνονται για το φορολογικό έτος 2022, όταν η σταδιακή κατάργηση ξεκινά από 129.000 $ για τους ανύπαντρους και 204.000 $ για τα παντρεμένα ζευγάρια που υποβάλλουν από κοινού.

Μπορείτε να ανοίξετε ένα IRA με μια τράπεζα ή μια χρηματιστηριακή εταιρεία. Λάβετε υπόψη ότι ένας IRA δεν είναι επένδυση από μόνος του - είναι ένας λογαριασμός που κρατά τις επενδύσεις που επιλέγετε. Μπορείτε να επιλέξετε από μια ποικιλία επενδύσεων, συμπεριλαμβανομένων μετοχών, ομολόγων, αμοιβαίων κεφαλαίων, ETF, REIT, ακόμη και ακίνητης περιουσίας.

Πώς φορολογούνται οι λογαριασμοί μεσιτείας και οι IRA;

Κανείς δεν θα υποστήριζε ότι η επιλογή κερδοφόρων επενδύσεων είναι ζωτικό μέρος της επένδυσης και της αύξησης του πλούτου. Ακόμη, επενδύοντας με φορολογικά αποδοτικό τρόπο είναι εξίσου σημαντικό, καθώς σας επιτρέπει να διατηρήσετε όσο το δυνατόν περισσότερα από τα κέρδη σας. Ανάλογα με τον τύπο του λογαριασμού που διαθέτετε, τα κέρδη από μερίσματα, τόκους και κέρδη κεφαλαίου μπορεί να είναι ή να μην φορολογούνται — κάτι που μας οδηγεί σε μια βασική διαφορά μεταξύ των λογαριασμών μεσιτείας και των IRA.

Φόροι λογαριασμών μεσιτείας

Οι λογαριασμοί μεσιτείας είναι φορολογητέοι λογαριασμοί επενδύσεων. Εάν κερδίζετε χρήματα επειδή οι επενδύσεις σας πληρώνουν τόκους ή μερίσματα ή επειδή οι επενδύσεις σας αυξάνονται σε αξία, θα οφείλετε φόρο σε αυτό το εισόδημα. Η φορολογική υποχρέωση εξαρτάται από την πηγή εισοδήματος:

• Ενδιαφέρον. Μπορείς κερδίστε τόκο από επενδύσεις όπως ομόλογα, πιστοποιητικά καταθέσεων (CD) ή από τυχόν μη επενδυμένα μετρητά που διατηρείτε στον λογαριασμό. Γενικά, το εισόδημα από τόκους φορολογείται ως κοινό εισόδημα, με δύο εξαιρέσεις: τα κρατικά ομόλογα των ΗΠΑ δεν υπόκεινται σε κρατική ή τον τοπικό φόρο εισοδήματος και τα δημοτικά ομόλογα συνήθως απαλλάσσονται από ομοσπονδιακούς φόρους (και μερικές φορές κρατικούς και τοπικούς φόρους, πολύ).
• Μερίσματα. Τα μερίσματα είναι το μερίδιό σας στα κέρδη μιας εταιρείας. Υπάρχουν δύο τύποι μερισμάτων και το καθένα έχει συγκεκριμένη φορολογική μεταχείριση. Ειδικά μερίσματα—που αντιπροσωπεύουν τα περισσότερα μερίσματα που καταβάλλονται στους μετόχους από δημόσιες εταιρείες— φορολογούνται με τον χαμηλότερο συντελεστή μακροπρόθεσμων κεφαλαιακών κερδών. Μερίσματα χωρίς επιφύλαξη—τα οποία συνήθως ισχύουν για ΑΕΑΠ, οι κύριες ετερόρρυθμες εταιρείες (MLP) και οι εταιρείες ανάπτυξης επιχειρήσεων (BDC) — φορολογούνται με τον υψηλότερο, συνήθη συντελεστή φόρου εισοδήματος.
• Κέρδη κεφαλαίου. Εάν πουλάτε μια επένδυση για ένα κέρδος, θα οφείλετε φόρο σε αυτό το κέρδος — αλλά από το πόσος φόρος εξαρτάται πόσο καιρό κρατήσατε την επένδυση. Τα κέρδη από επενδύσεις που κρατήσατε για λιγότερο από ένα έτος θεωρούνται βραχυπρόθεσμα κέρδη κεφαλαίου και φορολογούνται ως τακτικό εισόδημα. Από την άλλη πλευρά, τα κέρδη από επενδύσεις που διατηρούσατε για περισσότερο από ένα χρόνο φορολογούνται με τον ευνοϊκότερο, μακροπρόθεσμο συντελεστή κεφαλαιακών κερδών.
  

Φόροι λογαριασμού IRA

Οι εισφορές που γίνονται σε έναν παραδοσιακό IRA γίνονται με δολάρια προ φόρων και ενδέχεται να εκπίπτουν φόρου, ανάλογα με το εισόδημά σας και εάν εσείς ή ο σύζυγός σας καλύπτεστε από ένα πρόγραμμα συνταξιοδότησης στην εργασία. Συνεισφορές Roth IRA γίνονται με δολάρια μετά από φόρους, επομένως δεν υπάρχει φορολογική έκπτωση το έτος που κάνετε τη συνεισφορά. Αντίθετα, το φορολογικό όφελος έρχεται στη συνταξιοδότηση, όταν οι αναλήψεις σας είναι αφορολόγητες.

Κέρδη σε IRA αυξάνονται αφορολόγητα ή με αναβολή φόρου, ανάλογα με τον τύπο IRA που έχετε:

• Roth IRA. Δεν υπάρχει προκαταβολική φορολογική απαλλαγή, επομένως οι εισφορές δεν μειώνουν το φορολογητέο εισόδημά σας. Ωστόσο, οι αναλήψεις βάσει συνταξιοδότησης είναι αφορολόγητες και μπορείτε να αποσύρετε τις εισφορές σας ανά πάσα στιγμή —για οποιονδήποτε λόγο— χωρίς ποινή. Και, σε αντίθεση με τα παραδοσιακά IRA, δεν υπάρχουν απαιτούμενες ελάχιστες διανομές (RMDs) για τους Roth IRAs.
  
• Παραδοσιακό IRA. Ενδέχεται να μπορείτε να αφαιρέσετε τις παραδοσιακές εισφορές IRA το έτος που τις πραγματοποιείτε, γεγονός που μπορεί να μειώσει το φορολογητέο εισόδημά σας (και τη φορολογική σας υποχρέωση). Αλλά οι αναλήψεις υπόκεινται σε φόρο εισοδήματος και οι πρόωρες αναλήψεις συνήθως προκαλούν ποινή 10%. Μπορείτε να αποφύγετε την ποινή (αλλά όχι τον φόρο) σε ορισμένες περιπτώσεις, όπως να χρησιμοποιήσετε τα χρήματα για να πληρώσετε για τα απαιτούμενα έξοδα για πρώτη φορά που αγοράζει σπίτι.

Η κατώτατη γραμμή

Οι οικονομικοί σχεδιαστές συνιστούν να έχετε και τους δύο λογαριασμούς, αν είναι δυνατόν. Μπορείτε να χρησιμοποιήσετε έναν λογαριασμό μεσιτείας για ημερήσιες συναλλαγές, μακροπρόθεσμες επενδύσεις και για εξοικονόμηση χρημάτων για βραχυπρόθεσμους οικονομικούς στόχους, ενώ ένας IRA προορίζεται για αποταμιεύσεις συνταξιοδότησης. Οι λογαριασμοί μεσιτείας προσφέρουν μεγαλύτερη ευελιξία και δεν υπάρχουν όρια στις εισφορές, τις αναλήψεις ή τα εισοδήματα για τη χρηματοδότηση. Οι IRA, από την άλλη πλευρά, έχουν χαμηλότερα όρια ετήσιας συνεισφοράς, οι αναλήψεις μπορεί να προκαλέσουν ποινή και εάν το εισόδημά σας είναι πολύ υψηλό, ενδέχεται να μην μπορείτε να συνεισφέρετε.