¿Se transfiere el dinero de una cuenta de gastos flexible (FSA)?

A cuenta de gastos flexible (FSA) permite que un trabajador contribuya ganancias antes de impuestos para pagar gastos médicos calificados, incluidos copagos, medicamentos recetados, visitas al quiropráctico, anteojos y cirugía ocular LASIK.

Pero, ¿qué sucede si no usa todo el dinero de su cuenta durante el año calendario? ¿Ese dinero se acumula? Siga leyendo para obtener más información sobre la FSA, cómo funciona y qué sucede con el dinero no utilizado que le haya quedado después de que finalice el año fiscal.

¿Qué es una transferencia de FSA?

Una FSA es una cuenta de ahorros que ofrecen los empleadores. Permite a las personas transferir contribuciones utilizando ganancias antes de impuestos a través de deducciones de nómina. Algunos empleadores también igualan un cierto porcentaje de las contribuciones de sus empleados. El dinero se puede utilizar para gastos médicos y cuidado de niños / dependientes. El Servicio de ingresos internos (IRS) permite una contribución máxima de $ 2,750 para una FSA para el año fiscal 2021.

Esta era tradicionalmente una cuenta de úselo o piérdalo: solo podía usar una FSA durante un año calendario, lo que significa que cualquier dinero sobrante al final del año se pierde. Pero el Departamento del Tesoro de EE. UU. enmendó la regla de uso o pérdida original para estas cuentas para permitir que algunos fondos se transfieran al final del año del plan.

De acuerdo con las nuevas reglas, los empleadores tienen una de dos opciones disponibles para las FSA. Pueden permitir un máximo de $ 550 en fondos no utilizados en una FSA relacionada con la salud que se transferirán del año anterior al siguiente año del plan o pueden ofrecer empleados a periodo de gracia de hasta 2,5 meses para que los empleados utilicen el dinero.

Por ejemplo, si eligió contribuir $ 2,600 por un año, pero solo gastó $ 2,300, podría transferir los $ 300 restantes para usar el próximo año. Tenga en cuenta que si solo gasta $ 2,000, aún podría llevar más de $ 550, pero perdería los $ 50 restantes. Si su empleador le permite el período de gracia, puede usar su cuenta hasta el 15 de marzo, a menos que su empleador tenga otra fecha de finalización. No puede tener ambas opciones disponibles.

Una suma renovada de un año anterior no cuenta contra el límite de contribución del año siguiente. Además, las sumas transferidas pueden seguir transfiriéndose en años posteriores.

Límites de contribución vs. Cuánto contribuir

El IRS establece el límite de contribución de la FSA, que se indexa anualmente a la inflación. Como se mencionó anteriormente, esa cifra para el año fiscal 2021 es de $ 2,750. Sin embargo, hay formas de sortear ese límite. Por ejemplo, un individuo empleado por dos empresas diferentes durante el año fiscal podría contribuir $ 2,750 bajo el plan FSA de cada empleador, siempre que los empleadores no sean parientes.

Esto determina cuánto dinero se debe asignar anualmente a una cuenta FSA, según las siguientes gastos médicos:

• Copagos de medicamentos recetados
• Gastos dentales y de ortodoncia
• Exámenes de la vista
• Lentes de contacto y anteojos

Para determinar su contribución a la FSA durante un año, calcule estos gastos como base mientras tiene en cuenta otros posibles gastos médicos familiares.

Periodo de gracia

El Período de gracia de la FSA es un período al final del año, durante el cual puede usar el dinero no gastado en su FSA. El período de gracia puede ser de hasta un máximo de 2,5 meses, pero puede ser más corto según la forma en que esté configurado el plan. Cualquier saldo de la FSA no utilizado se perderá después de que finalice el período de gracia.

Período de agotamiento

El agotamiento es un período predeterminado durante el cual puede presentar reclamaciones del año anterior. Por ejemplo, si su período de vencimiento dura hasta el 31 de marzo, tiene hasta ese momento para presentar reclamaciones por los gastos en los que incurrió antes del 31 de diciembre. 31.

Digamos que visitó al dentista en noviembre. 1, pero no presentó la reclamación de inmediato. Aún puede presentar su solicitud antes del 31 de marzo y recibir un reembolso. Si espera hasta después del 31 de marzo, perderá los fondos no utilizados.

Los períodos de agotamiento pueden variar según el plan, por lo que debe hablar con su administrador del plan o recursos humanos (RR.HH.) para conocer las fechas importantes y la información sobre su plan.

FSA vs. Cuenta de ahorros para la salud (HSA)

Aunque parezcan iguales, el diferencias entre las FSA y las HSA puede ser confuso. Por eso es importante comprender cómo funcionan. Las siguientes son algunas de las principales diferencias entre los dos.

Las FSA solo se ofrecen a través de empleadores, por lo que si está desempleado o Trabajadores por cuenta propia, no puedes abrir uno. Las HSA, por otro lado, son cuentas individuales, lo que significa que cualquiera puede tener una. Estas cuentas se pueden configurar a través de una calificación institución financiera.

Ambas cuentas pueden financiarse a través de su empleador. Pero si deja a su empleador, no puede llevarse su FSA. Afortunadamente, su HSA es una cuenta portátil, lo que significa que incluso si deja su trabajo, aún puede acceder al dinero que ha ahorrado.

Las contribuciones máximas para cada cuenta también son diferentes. La FSA tiene un límite máximo de $ 2,750 para 2021. El IRS estableció el límite de 2021 para las HSA en $ 3,600 para cuentas individuales y $ 7,200 para cobertura familiar.

La calificación también es diferente. No hay umbrales para las FSA, pero los hay para las HSA. Según el IRS, debe tener un plan de salud con deducible alto (HDHP) para calificar. Tu deducible debe ser más de $ 1,400 para cobertura individual o $ 2,800 para una familia y su fuera del presupuesto no puede exceder los $ 7,000 o $ 14,000 para cobertura familiar y personal, respectivamente.

La línea de fondo

Las cuentas de gastos flexibles son con ventajas fiscales cuentas que solo están disponibles para las personas a través de sus empleadores. Proporcionan una excelente manera de ahorrar dinero para gastos médicos o cuidado de niños / dependientes utilizando dólares antes de impuestos. Esto le ayuda a ahorrar para un día lluvioso y reduce su carga fiscal al reducir su Ingreso imponible.

Pero estas cuentas tienen restricciones, incluido lo que sucede con el dinero sobrante que no usa. Asegúrese de investigar antes de registrarse para obtener una cuenta y hable con su administrador si tiene alguna pregunta durante el año fiscal.