Guía de deducciones de impuestos sobre el valor acumulado de la vivienda
Antes de la Ley de Empleos y Reducción de Impuestos de 2017, los propietarios podrían reclamar una plétora de deducciones fiscales adicionales. Pero estas ya no son una opción. Después de la aprobación de la ley, es más complicado obtener una deducción cuando pide prestado contra el capital de su vivienda, pero aún es posible si cumple cierto criterio.
Conclusiones clave
- Los intereses pagados en un préstamo con garantía hipotecaria o HELOC aún pueden ser deducibles de impuestos.
- No saque un préstamo HELOC o con garantía hipotecaria solo para la deducción de impuestos.
- La deducción de alto estándar significa que incluso aquellos que pueden reclamar una deducción de impuestos sobre el valor acumulado de la vivienda pueden no encontrar ventajoso hacerlo.
Tipos de valor acumulado de la vivienda
Hay dos formas principales en las que puede pedir prestado contra el valor de su casa. capital. Puedes sacar un préstamo con garantía hipotecaria, o puedes sacar un línea de crédito con garantía hipotecaria (HELOC)
. Ambos le permiten pedir prestado contra el capital que tiene en su casa, por lo general a tasas de interés mucho más bajas que otras Inseguro formas de deuda. Decidir entre los dos depende de su situación actual, específicamente cuánto dinero necesita durante qué período de tiempo. Tanto un préstamo con garantía hipotecaria como HELOC tienen el mismo riesgo de juicio hipotecario si no puede devolverlos, o va submarino si el valor de su casa baja significativamente. Tanto los préstamos con garantía hipotecaria como los HELOC tienen las mismas reglas sobre las deducciones de impuestos con garantía hipotecaria.Normas Tributarias Específicas
Para calificar para una deducción de impuestos para su préstamo con garantía hipotecaria o HELOC, debe cumplir con ciertos criterios.
Solo se puede deducir el interés del préstamo con garantía hipotecaria o HELOC, y debe usarse para "comprar, construir o mejorar sustancialmente la vivienda del contribuyente que garantiza el préstamo".
El Servicio de Impuestos Internos no establece explícitamente qué cuenta y qué no en "comprar, construir, mejorar". Si no está seguro de si sus gastos contarán, guarde sus recibos y consulte con un preparador de impuestos para obtener asesoramiento específico.
Además de limitar la deducción a ciertos gastos, la deducción de intereses solo está disponible para un monto total del préstamo de $750,000. Eso significa que si está reclamando la deducción de intereses hipotecarios tanto para su hipoteca principal como para su su préstamo con garantía hipotecaria o HELOC, solo puede reclamar intereses sobre un préstamo combinado de hasta $750,000 saldos
Reducir su carga fiscal
Aprovechar el valor acumulado de su vivienda solo por el hecho de reducir sus impuestos puede no ser la mejor opción financiera. La deducción estándar alta significa que es posible que ni siquiera tenga ahorros de impuestos e incluso si los tiene, está pagando dinero al banco para evitar pagar una cantidad similar de dinero al Tío Sam y erosionar la equidad de su casa en el proceso.
Detallar vs. la deducción estándar
Además de limitar el reclamo de la deducción de intereses hipotecarios, la Ley de Empleos y Reducción de Impuestos también elevó sustancialmente la deducción estándar. En 2022, la deducción estándar es de $12,950 para quienes presentan una declaración por separado o $25,900 para parejas casadas que presentan una declaración conjunta.
Esto significa que para aquellos declarantes que aún no detallan, a menos que tengan una tasa de interés y saldos de préstamos particularmente altos, tomar la deducción estándar puede resultar en el reembolso más alto. para los que ya detallando por otras razones, agregar deducciones de impuestos sobre el valor acumulado de la vivienda puede reducir su factura de impuestos.
¿Cuál es la diferencia entre un HELOC y un préstamo con garantía hipotecaria?
Un HELOC y un préstamo con garantía hipotecaria ambos usan la equidad que tiene en su casa Como colateral. Una HELOC es una línea de crédito que le permite gastar, o no gastar, hasta su límite según sea necesario y pagar con el tiempo. Un préstamo con garantía hipotecaria es un préstamo por una suma global fija en la que usted realiza pagos a una tasa de interés fija durante un período de tiempo específico.
¿Cuánto capital necesita para un préstamo con garantía hipotecaria o HELOC?
Los requisitos individuales varían entre los prestamistas, pero necesitará un mínimo del 75 % del capital de su vivienda para obtener una HELOC. La mayoría de los prestamistas exigen un mínimo del 80 % del capital para un préstamo con garantía hipotecaria.
¿Cómo calculo la equidad en mi hogar?
Para calcular el porcentaje de capital que tiene en su casa, reste el saldo actual de cualquier préstamo que tenga en su casa del valor estimado actual de su casa. A continuación, divida esa cifra por el valor de su casa. Así es como funciona con una casa valorada en $400,000 con un saldo de préstamo de $300,000.
$400,000 - $300,000 = $100,000
$100,000 ÷ $400,000 = 25%
En otras palabras, este propietario tiene el 25% del capital.
La línea de fondo
Las reglas fiscales más nuevas aún le permiten reclamar una deducción de impuestos sobre el valor acumulado de la vivienda sobre el interés pagado en su HELOC o préstamo sobre el valor acumulado de la vivienda siempre y cuando utilice el dinero para comprar, construir o mejorar sustancialmente la propiedad en la que se basa el préstamo con garantía hipotecaria o HELOC sobre. Con la deducción estándar aumentada, es posible que no termine reclamando el interés pagado por la deducción del impuesto sobre el valor acumulado de la vivienda a menos que vaya a detallar su declaración.