Cuentas de ahorro para la salud: ventajas y desventajas

A Cuenta de ahorros para la salud (HSA) es como una cuenta de ahorros personal, pero solo se puede usar para gastos de atención médica calificados. Para ser elegible, debe estar inscrito en un Plan de salud con deducible alto (HDHP). Las HSA también tienen ventajas fiscales, pero hay algunas desventajas a considerar.

Las ventajas de las cuentas de ahorro para la salud

A continuación se incluyen las ventajas que ofrecen las Cuentas de Ahorro para la Salud.

Muchos gastos califican

Los gastos elegibles incluyen una amplia gama de servicios médicos, dentales y de salud mental. Se explican en detalle en Publicación 502 del IRS, Gastos médicos y dentales.

Otros pueden contribuir

Las contribuciones pueden provenir de usted, su empleador, un familiar o cualquier otra persona que desee agregar a su HSA. El IRS, sin embargo, establece límites.

Para 2021, el límite es de $ 3,600 para individuos y $ 7,200 para familias ($ 3,550 y $ 7,100, respectivamente, para 2020), más una contribución adicional de $ 1,000 para "ponerse al día" para cualquier persona de 55 años o más al final del impuesto año.

Contribuciones antes de impuestos

Las contribuciones generalmente se hacen con dólares antes de impuestos a través de deducciones de nómina en su empleador. Como resultado, no se incluyen en su ingreso bruto y no están sujetos a impuestos federales sobre la renta. En la mayoría de los estados, las contribuciones no están sujetas a impuestos estatales sobre la renta.

Contribuciones después de impuestos deducibles de impuestos

Si realiza contribuciones con dólares después de impuestos, puede deducirlos de su ingresos brutos en su declaración de impuestos, reduciendo su factura de impuestos del año. Por ejemplo, si es una persona menor de 55 años, su contribución máxima permitida en 2021 es $ 3,600 ($ 3,550 para 2020).

Si solo deposita $ 2,600 en su HSA a través de deducciones de nómina para fin de año, puede optar por depositar $ 1,000 adicionales para reducir su obligación tributaria. Por lo general, tiene hasta la fecha límite de presentación de impuestos del IRS correspondiente para contribuir.

Retiros libres de impuestos

Los retiros de su HSA no están sujetos a impuestos federales (o en la mayoría de los casos, estatales) si los usa para gastos médicos calificados. Sin embargo, las HSA se pueden utilizar como cuentas de inversión, lo que le permite comprar acciones y otros valores para aumentar potencialmente sus rendimientos.

Invertir en acciones conlleva el riesgo de pérdida de capital y solo debe considerarse como parte de una estrategia diversificada de generación de riqueza a largo plazo. Sería prudente buscar el consejo de un profesional de planificación financiera antes de tomar tales medidas.

Ganancias libres de impuestos

Cualquier interés u otra ganancia sobre el dinero de la cuenta está libre de impuestos. La mayoría de las cuentas HSA ganan una cantidad mínima de interés, menos del 0.1%.

Rollover anual

Si le queda dinero en su HSA al final del año, se transfiere al año siguiente. Esto ofrece más flexibilidad que Cuentas de gastos flexibles (FSA), que normalmente solo se pueden transferir por un monto de hasta $ 550 o 2.5 meses al siguiente año del plan.

Portabilidad

El dinero en su HSA permanece disponible para futuros gastos médicos calificados incluso si cambia de plan de seguro médico, trabaja para otro empleador o se jubila. Básicamente, su HSA es una cuenta bancaria a su nombre, donde usted decide cómo y cuándo utilizar los fondos.

Conveniencia

La mayoría de las HSA emiten una tarjeta de débito, por lo que puede pagar los medicamentos recetados y otros gastos elegibles de inmediato. Si espera que le llegue una factura médica por correo, puede llamar al centro de facturación y realizar un pago por teléfono con su tarjeta de débito HSA. Alternativamente, puede reembolsarse a sí mismo con una HSA si ha pagado una factura médica con una forma de pago alternativa.

Las desventajas de las cuentas de ahorro para la salud

Si califica para una HSA, estas son algunas de las desventajas que debe considerar:

Requisito de deducible alto

Un plan de salud con deducible alto, que debe tener para calificar para una HSA, puede suponer una carga financiera mayor para usted que otros tipos de seguro de salud. Aunque pagará menos en primas cada mes, podría ser difícil, incluso con dinero en una HSA, reunir el dinero en efectivo para cumplir con el deducible de un procedimiento médico costoso. Esto es algo que debe considerar cualquier persona que sepa que tendrá facturas médicas elevadas en un año del plan en particular.

Presión para ahorrar

Algunas personas pueden ser reacias a buscar atención médica cuando la necesitan porque no quieren gastar el dinero en su cuenta HSA.

Impuestos y sanciones

Si retira fondos para gastos no calificados antes de cumplir 65 años, deberá impuestos sobre la renta sobre el dinero más una multa del 20%. Después de los 65 años, deberá impuestos pero no la multa.

Mantenimiento de registros

Debe guardar los recibos para demostrar que sus retiros se utilizaron para gastos médicos calificados. Esto será necesario si el IRS lo audita.

Honorarios

Algunas HSA cobran una tarifa de mantenimiento mensual o una tarifa por transacción, que varía según la institución. Aunque por lo general no es muy alto, las tarifas son casi con certeza más altas que cualquier interés que la cuenta pueda ganar y reducen su balance final. A veces, estas tarifas no se aplican si mantiene un saldo mínimo determinado.

La línea de fondo

Si está inscrito en un plan de salud con deducibles altos, las ventajas fiscales de una HSA y la capacidad de transferir el dinero no gastado son atractivas. Pero los planes de salud con deducibles altos no siempre son la mejor opción, especialmente si espera tener gastos de atención médica importantes.