Seguro médico COBRA: características y cobertura

El Ley Ómnibus Consolidada de Conciliación Presupuestaria (COBRA) es un programa de seguro médico que permite a los empleados elegibles y sus dependientes los beneficios continuos de seguro de salud cobertura cuando un empleado pierde su trabajo o experimenta una reducción de horas de trabajo. A continuación, exploraremos los detalles básicos de COBRA, cómo funciona, sus criterios de elegibilidad, pros y contras, y otras características.

¿Qué es la cobertura de continuación de COBRA?

Los grandes empleadores en los EE. UU., Aquellos con 50 o más trabajadores a tiempo completo, deben proporcionar seguro médico a sus empleados calificados mediante el pago de una parte del seguro. primas. Si un empleado deja de ser elegible para recibir los beneficios del seguro médico de un empleador, lo que puede suceder por una variedad de razones (como tener sexo o caer por debajo de un umbral mínimo de horas trabajadas por semana): el empleador puede dejar de pagar su parte del seguro del empleado primas. En ese caso, COBRA permite que un empleado y sus dependientes retengan la misma cobertura de seguro durante un período de tiempo limitado, siempre que estén dispuestos a pagarlo por su cuenta.

Bajo COBRA, los ex empleados, cónyuges, ex cónyuges e hijos dependientes deben tener la opción de continuar la cobertura de seguro médico a tarifas grupales, que de lo contrario se cancelarían. Si bien es probable que estas personas paguen más por la cobertura de seguro médico a través de COBRA que como empleados (porque el el empleador ya no pagará una parte de los costos de la prima), la cobertura COBRA podría ser menos costosa que un plan de seguro individual sería.

Es importante tener en cuenta que COBRA es un programa de cobertura de seguro médico y los planes pueden cubrir los costos de los medicamentos recetados, los tratamientos dentales y el cuidado de la vista. No incluye seguro de vida y los seguros de invalidez.

Calificar para el seguro médico COBRA

Existen diferentes conjuntos de criterios para diferentes empleados y otras personas que pueden ser elegibles para la cobertura COBRA. Además de cumplir con estos criterios, los empleados elegibles normalmente solo pueden recibir la cobertura COBRA después de eventos específicos que califiquen, como se explica a continuación.

Los empleadores con 20 o más empleados equivalentes a tiempo completo generalmente tienen el mandato de ofrecer cobertura COBRA. Las horas de trabajo de los empleados a tiempo parcial se pueden agrupar para crear un empleado equivalente a tiempo completo, que decide la aplicabilidad general de COBRA para el empleador. COBRA se aplica a los planes que ofrecen los empleadores del sector privado y los patrocinados por la mayoría de los gobiernos locales y estatales. Los empleados federales están cubiertos por una ley similar a COBRA.

Además, muchos estados tienen leyes locales similares a COBRA. Por lo general, se aplican a las aseguradoras de salud de los empleadores que tienen menos de 20 empleados y pueden denominarse planes mini-COBRA.

Un empleado elegible para COBRA debe estar inscrito en una plan de seguro de salud grupal el día antes del evento clasificatorio ocurre. El plan de seguro debe ser efectivo en más del 50% de los días hábiles típicos del empleador en el año calendario anterior.

El empleador debe continuar ofreciendo a sus empleados existentes un plan de salud para que el empleado que se va sea elegible para COBRA. En caso de que el empleador cierre el negocio o el empleador ya no ofrezca seguro a los empleados existentes (por Por ejemplo, si el número de empleados cae por debajo de 20), es posible que el empleado saliente ya no sea elegible para COBRA. cobertura.

El evento calificativo debe resultar en la pérdida del seguro médico del empleado. El tipo de evento que califica determina la lista de beneficiarios calificados y las condiciones varían para cada tipo de beneficiario.

Empleados

Los empleados califican para la cobertura COBRA en el caso de lo siguiente:

• Pérdida de trabajo voluntaria o involuntaria, como la crisis económica de 2020 (excepto en casos de mala conducta grave)
• Una disminución en la cantidad de horas de trabajo que resulta en la pérdida de la cobertura del seguro del empleador.

Esposos

Además de los dos eventos que califican para los empleados (arriba), sus cónyuges pueden calificar para la cobertura de COBRA por sí mismos si se cumplen las siguientes condiciones:

• El empleado cubierto adquiere derecho a Seguro médico del estado
• Divorcio o separación legal del empleado cubierto
• Muerte del empleado cubierto

Hijos dependientes

Los eventos que califican para los hijos dependientes son generalmente los mismos que para el cónyuge con una adición:

• Pérdida de la condición de hijo dependiente, según las reglas del plan

El empleador debe notificar al plan dentro de los 30 días posteriores al evento calificativo que se aplica al empleado. El empleado o los beneficiarios deben notificar al plan si el evento calificativo es un divorcio, una separación legal o la pérdida de la condición de dependiente de un niño.

Beneficios COBRA y cobertura disponible

Para los candidatos que califiquen, las reglas de COBRA establecen la oferta de cobertura que es idéntica a la que ofrece el empleador a sus empleados actuales. Cualquier cambio en los beneficios del plan para los empleados activos también se aplicará a los beneficiarios calificados. Todos los beneficiarios de COBRA que califiquen deben poder tomar las mismas decisiones que los beneficiarios que no son de COBRA. Esencialmente, la cobertura de seguro para los empleados / beneficiarios actuales sigue siendo exactamente la misma para los ex empleados / beneficiarios bajo COBRA. Se le debe dar al menos 60 días para elegir si desea o no elegir la continuación de la cobertura. Incluso si renuncia a la cobertura, puede cambiar de opinión si está dentro del período de elección de 60 días.

A partir de la fecha del evento que califica, la cobertura de COBRA se extiende por un período limitado de 18 o 36 meses, según los escenarios aplicables. Uno puede calificar para extender el período máximo de 18 meses de continuación de cobertura si alguno de los beneficiarios calificados en la familia es discapacitado y cumple con ciertos requisitos, o si ocurre un segundo evento calificado, que podría incluir la muerte de un empleado cubierto, el separación legal de un empleado cubierto y su cónyuge, un empleado cubierto que adquiere el derecho a Medicare o la pérdida de la condición de hijo dependiente según El plan.

Costo del seguro médico COBRA

El término "tarifa de grupo" puede percibirse incorrectamente como una oferta de descuento, pero en realidad, puede resultar comparativamente caro. Durante el período de empleo, el empleador a menudo paga una parte significativa de los gastos de salud reales. prima de seguro (por ejemplo, un empleador puede pagar el 80% de los costos de la prima), mientras que el empleado paga el recordatorio. Después del empleo, se requiere que la persona pague la prima completa y, en ocasiones, se puede completar con un 2% adicional para cargos administrativos. Los costos no pueden exceder el 102% del costo del plan para los empleados que no hayan experimentado un evento calificado.

Por lo tanto, a pesar de que las tarifas grupales están disponibles para el plan continuo de COBRA en el período post-empleo, el costo para el ex-empleado puede aumentar significativamente en comparación con el anterior Costos de seguro. En esencia, el costo sigue siendo el mismo, pero debe ser asumido completamente por el individuo sin contribución del empleador.

COBRA aún puede ser menos costoso que otros planes de cobertura de salud individuales. Es importante compararlo con la cobertura para la que el ex empleado podría ser elegible según el Ley de Asistencia Asequible, especialmente si ellos calificar para un subsidio. El departamento de recursos humanos del empleador puede proporcionar detalles precisos del costo.

Si ha perdido su seguro médico debido a la pérdida del trabajo durante la crisis económica de 2020, califica para un período de "inscripción especial" en el intercambios federales, lo que le da 60 días para registrarse. Esta puede ser una forma de encontrar una opción de seguro más barata que COBRA.

Terminación anticipada de la cobertura COBRA

La cobertura de COBRA puede terminar prematuramente en los siguientes casos:

• No pagar las primas a tiempo
• El empleador deja de mantener cualquier plan de salud grupal.
• Un beneficiario calificado que obtiene cobertura bajo otro plan de salud grupal (por ejemplo, con un nuevo empleador), se vuelve elegible para los beneficios de Medicare o comete una mala conducta (como un fraude)

Pros y contras de la cobertura COBRA

Una persona que opta por la cobertura COBRA puede continuar con el mismo médico, plan de salud y proveedores de la red médica. Los beneficiarios de COBRA también conservan la cobertura existente para afecciones preexistentes y cualquier medicamento recetado regular. El costo del plan puede ser menor que el de otros planes estándar, y es mejor que permanecer sin seguro, ya que ofrece protección contra facturas médicas elevadas que se deben pagar en caso de enfermedad.

No obstante, es importante tener en cuenta las desventajas de COBRA. Algunos de los más destacados incluyen el alto costo del seguro cuando es asumido íntegramente por el individuo, el período limitado de cobertura bajo COBRA, y la dependencia continua de la empleador. Si el empleador opta por descontinuar la cobertura, un ex empleado o beneficiario relacionado ya no tendrá acceso a COBRA.

Si el empleador cambia el plan de seguro médico, un beneficiario de COBRA tendrá que aceptar los cambios incluso si el plan modificado no ofrece la mejor opción para las necesidades de la persona. Un nuevo plan puede cambiar el período de cobertura y la cantidad de servicios disponibles, por ejemplo, y puede aumentar o disminuir deducibles y copagos.

Por estas razones, las personas elegibles para la cobertura COBRA deben sopesar los pros y los contras de COBRA con otros planes individuales disponibles para seleccionar el mejor ajuste posible.

Un posible beneficiario de COBRA también puede explorar, por ejemplo, si puede calificar para un programa de asistencia pública como Seguro de enfermedad u otros programas estatales o locales. Sin embargo, dichos planes pueden estar limitados a grupos de bajos ingresos y es posible que no ofrezcan la mejor atención y servicios en comparación con otros planes.

Las personas sanas pueden explorar la opción de un bajo costo plan de descuento de atención médica. Pero estos planes no cuentan como cobertura de seguro, lo que puede dificultar la obtención de un seguro médico en el futuro desde que se inscribió en uno de estos planes significa que se considera que la cobertura del seguro ha sido interrumpido.

Manejo de una prima COBRA alta

Si está considerando la cobertura COBRA pero le preocupan las diferencias entre el costo de la cobertura del seguro a través de Este programa y el costo del seguro con el apoyo de un empleador, hay una serie de consideraciones importantes a tener en cuenta. mente.

Cuando pierde su trabajo, generalmente pierde su cuenta de gastos flexible (FSA). Si existe la amenaza de perder un empleo, se le permite gastar la contribución de todo el año a la FSA antes de quedar desempleado. Si iba a contribuir con $ 1,200 por año, pero es solo enero, por ejemplo, y solo le han retenido $ 100 de su cheque de pago para su FSA, aún puede gastar todos los $ 1,200 que planeaba contribuir, digamos, consultando a todos sus médicos y surtiendo todas sus recetas inmediatamente.

Al elegir COBRA, puede cambiar su plan durante el período de inscripción abierta anual del empleador y optar por un plan menos costoso como un organización proveedora preferida (PPO), o organización de mantenimiento de la salud (HMO).

Si está disponible, un crédito fiscal reembolsable llamado Crédito fiscal por cobertura de salud (HCTC) puede ser utilizado por personas que califiquen para pagar hasta el 72.5% de las primas de seguro médico calificadas, incluida la continuación de COBRA cobertura. El programa HCTC debía expirar el 2 de diciembre. 31 de diciembre de 2020, pero el Servicio de Impuestos Internos (IRS) ha extendido el programa hasta el 31 de diciembre de 2020. 31, 2021.

Las deducciones fiscales también podrían ayudar a reducir la carga de primas más altas. Mientras presenta las declaraciones de impuestos anuales, puede deducir las primas COBRA y otras gastos médicos superando el 7,5% de su ingreso bruto ajustado (AGI) en su declaración de impuestos federales (pero debe detallar sus deducciones en Planificar una).

Puede lograr ahorros adicionales al reducir otros gastos de atención médica, como cambiar a medicamentos genéricos o comprar suministros más grandes. con un descuentoy visitar una clínica comunitaria o minorista de bajo costo para obtener servicios básicos de atención médica.

Finalmente, puede utilizar los fondos de su cuenta de ahorros para la salud (HSA) para pagar las primas de COBRA y los gastos médicos, lo que podría reducir significativamente el dolor de perder los beneficios de su seguro médico.

Es importante tener en cuenta que realizar los pagos oportunos de las primas de COBRA es esencial para mantener la cobertura durante el período de su elegibilidad. El pago inicial de la prima vence en un plazo de 45 días a partir de la fecha de su elección de COBRA, y la falta de pago podría resultar en la pérdida de sus derechos de COBRA. El pago generalmente está diseñado para cubrir un período que es retroactivo, que se remonta a la fecha de la pérdida de cobertura y al evento calificativo que estableció la elegibilidad.

Si no realiza sus pagos de COBRA a tiempo, pero lo hace dentro del período de gracia para ese período de cobertura, hay la posibilidad de que su cobertura sea cancelada hasta que se reciba el pago, momento en el cual se cancelará la cobertura reinstalado.

Jurisdicción gubernamental sobre COBRA

Varias agencias del gobierno federal son responsables de administrar la cobertura COBRA. Actualmente, el Departamentos de trabajo y Tesorería mantener la jurisdicción sobre los planes de salud grupales del sector privado, mientras que el Departamento de Salud y Servicios Humanos es responsable de los planes de salud del sector público. Sin embargo, estas agencias no están necesariamente muy involucradas en el proceso de solicitud de cobertura COBRA o aspectos relacionados del programa de cobertura continua.

La responsabilidad regulatoria del Departamento de Trabajo incluye la divulgación y notificación de los requisitos de COBRA según lo estipulado por la ley. Y el Centro de Servicios de Medicare y Medicaid proporciona información sobre las disposiciones de COBRA para los empleados del sector público.

El Ley estadounidense de recuperación y reinversión de 2009 expandió la elegibilidad para COBRA y también redujo las tasas de individuos elegibles en un 65% hasta por nueve meses de cobertura. Esta cobertura finalizó el dic. 31, 2009.

El Ley del Plan de Rescate Americano (ARPA) de 2021, promulgada por el presidente Biden el 11 de marzo de 2021, contiene una disposición que proporciona un subsidio del 100% de las primas de COBRA a partir del 1 de abril de 2021 y hasta el 30 de septiembre de 2021. Los empleadores recuperan las primas mediante créditos fiscales de Medicare.

Es elegible para el subsidio de prima de COBRA si perdió la cobertura debido a una reducción de horas o al despido involuntario. Su empleador debe tratar a las “personas elegibles para recibir asistencia” que tienen cobertura COBRA durante el período de subsidio de seis meses como si hubieran pagado sus primas en su totalidad. Sin embargo, si es elegible para otra cobertura de plan de salud grupal o Medicare, perderá la elegibilidad para el subsidio COBRA. Debe autoinformar su elegibilidad para otra cobertura al plan COBRA y se enfrentará a una multa fiscal si no lo hace.

Solicitud de cobertura COBRA

Para comenzar la cobertura de COBRA, una persona debe confirmar que es elegible para recibir asistencia de acuerdo con los requisitos enumerados anteriormente. Por lo general, una persona elegible recibirá una carta de un empleador o de una aseguradora de salud en la que se detallan los beneficios de COBRA. Para algunas personas, esta notificación es difícil de entender porque incluye una gran cantidad de información legal y lenguaje requeridos. Si tiene alguna dificultad para determinar si es elegible para COBRA o cómo comenzar la cobertura a través de este programa, comuníquese con la aseguradora o con el departamento de recursos humanos de su antiguo empleador.

Para las personas que no son elegibles para COBRA o aquellas que buscan alternativas, existen otras opciones. En algunos casos, el plan de seguro médico de un cónyuge puede ser una posibilidad. O puede explorar sus opciones en el mercado de seguros de salud federal o en un mercado de seguros estatal. La pérdida de un trabajo abrirá un período de inscripción especial.

Como se indicó anteriormente, los programas de Medicaid y otros pólizas a corto plazo diseñado para quienes experimentan una brecha en la cobertura de salud también puede estar disponible para usted. Los profesionales de seguros de salud generalmente desalientan a las personas de elegir no estar asegurado por completo, ya que la posibilidad de graves inconvenientes es alta, especialmente durante un período de incertidumbre. Afortunadamente, las personas elegibles para la cobertura COBRA tienen al menos 60 días para elegir participar en el programa.

La línea de fondo

COBRA es una opción conveniente para retener el seguro médico si pierde los beneficios patrocinados por su empleador y, a veces, también es la mejor opción. Sin embargo, el costo suele ser alto y el plan no siempre es el mejor para adaptarse a las necesidades de una persona o una familia.