Kinnisvarasse investeerimise maksusoodustused: mida teada

Üürikinnisvara omanik saab maksusoodustustest palju kasu. Enamiku teie hoonega seotud kuludest saab maksustamise eesmärgil maha arvata. Kui teie hoone toob üüritulu 1000 dollarit, peate maksma makse kogu 1000 dollarilt, kui te ei arva maha ühtegi üürikulu.

Kui aga usute oma hoone pikaajalistesse tuludesse, investeerite uude värvi või uude katusekattesse. Sooja hoidmiseks võite paigaldada uued aknad. Selle asemel, et maksta makse 1000 dollarilt, võite maksta makse 600, 700 või isegi 300 dollarilt. See on paarsada dollarit, mille säästsite ja see paneb teie tasku tagasi.

Rentimisinvestori stardikomplekt

Mynd Property Management haldab elamukinnisvara Atlanta, Houston, Phoenix ja 16 täiendavat turgu.

Myndi tegevjuht Doug Brien omab 12 hoonet, mis kõik on ettevõtte hallata. Üks nende edu kriitilisi komponente kinnisvarahaldusettevõttena on see, et nad saavad hakkama maksukohustuste ja maksusoodustustega, mis kaasnevad üürikinnisvara omamisega.

Täna jagavad nad mõnda õppetundi ja parimaid tavasid, mida nad on sadadelt õppinud klientidele ja nende asutaja edule, et saaksite kasutada iga üürikinnisvaramaksu mahaarvamist saab kasutada.

Kasutage Trumpi administratsiooni vastu võetud maksureformi ära

2017. aasta maksukärbete ja töökohtade seadus (TCJA) lisas kinnisvarainvestoritele uusi maksusoodustusi ja mahaarvamisi. Kinnisvara on alati olnud maksuefektiivne.

Myndi uus kinnisvaramaksu mahaarvamise võimalus pärast 2019. aastat on see, et saate kasutada kvalifitseeritud äritulu mahaarvamist (QBI) või sisemise tulukoodeksi jaotist 199A. See uus maksuseadus lubab 20% üüritulust koheselt maksudest maha arvata. Seega, olenemata sellest, mida teenite, saate 20% mahaarvamise otse väravast.

Säilitage häid rekordeid

Suurepärase arvestuse pidamine võib aidata teil maksuajal edu saavutada. Hoidke kõik oma kviitungid alles. Korraldage, kui palju kulutasite oma hoonele, kui külastate, ja milliseid investeeringuid oma kinnisvarasse tegite. Organiseeritus tuleb teile kasuks ja see on teile parem maksudeklaratsiooni ajal. Teie raamatupidaja armastab teid ja teie lõpptulemus on sellest kasu.

Myndil on patenteeritud süsteem, mis kogub teie hoone kohta võimalikult palju teavet kuni üksuse tasemeni. Nad saavad teha koostööd teie raamatupidajaga, et pakkuda igapäevast maksuteavet, mis hõlbustab maksude ettevalmistamist. Omanikud, kes seda teevad, on täpsed, hästi organiseeritud ja oskavad hästi arvestust pidada. Nad säästavad oma maksude pealt rohkem raha kui vähem organiseeritud omanikud.

Olge loominguline: investeerige kvalifitseeritud võimaluste tsoonidesse

Kvalifitseeritud võimaluste tsoonid võimaldavad investoritel olla oma maksude haldamisel loominguline. Need kvalifitseeritud võimaluste tsoonid põhinevad eeldusel, et madala sissetulekuga linnaosadesse investeerimine parandab hooneid ja muudab kogukonna inimeste jaoks paremaks elukohaks.

Võtke raha, mida teenite teiste üüripindade või erinevate investeeringute pealt, ja investeerige see võimaluste tsooni. Kui teete seda ja järgite mõnda reeglit, saate oma maksukohustust 15% vähendada. Seega, kui investeerisite 100 dollarit ja panite selle raha kvalifitseeritud võimaluste tsooni, võite maksta makse vaid 85 dollarilt. See on tohutu maksusoodustus.

Võimaluste tsoonid nõuavad ka kinnisvarasse investeerimist ja selle täiustamist. See on põnev, sest teil on ilus hoone ja sellest saab kasu kogu teie naabruskond. Alates sellest hetkest saate andestada ka kapitali kasvutulu maksu. Investeerige see 100 dollarit, muutke see 200 dollariks ja te maksate nullmaksu. Finantsvõimenduseks on palju võimalusi.

Muud maksusoodustused, mida võiksite kaaluda

Kinnisvarainvesteeringute omamisega kaasnevad ka muud eelised. Kui te ei ela selles osariigis, kus kinnisvara olemas on, ja peate selle külastamiseks sinna lendama, saate oma reisikulud maha arvata. Vaba koha tekkimisel saab muu hulgas maha arvata ka haljastusarved ja hoone näitamise kulud.

Siin on osaline loend Kinnisvarainvestorid saavad teha 31 maksusoodustust:

• Ettevõtte käivitamise kulud
• Uue kinnisvara otsimisel tekkinud kulud
• Haridus
• Töötajad
• Energiatõhusus
• Majaomanike ühistu tasud
• Laenude või krediitkaartide intressid
• Interneti- ja mobiiltelefoniplaanid
• Väljatõstmise õiguskulud
• Toitlustamine ja meelelahutus
• Tavalised ja vajalikud reklaamikulud
• Väikesed sularahakulud
• Dokumentide ettevalmistamine
• Hooldus
• Kinnisvarahaldusettevõtte tasud
• Seadmete ja tööriistade rent
• Remont
• Tellimused ja liikmesused
• Kommunaalkulud maksab üürileandja

Tulumaksu asemel kapitalikasumi maks

Kapitali juurdekasv on maksud, mida maksate kinnisvara müümisel. Need võivad olla madalama maksumääraga kui teie tavaline maksustatava tulu määr.

• Üheks aastaks või vähem hoitavale kinnisvarale võidakse kohaldada lühiajalisi kapitali kasvutulu maksusid vahemikus 10% kuni 37%, sõltuvalt teie tulumaksuklassist.
• Aasta ja üks päev või kauem hoitud vara saab maksustada 0% kuni 20%, olenevalt teie tulumaksuklassist.

Peale maja ümberpaigutamise ja hulgimüügi eeldavad kõige sagedamini kasutatavad kinnisvarastrateegiad kodu hoidmist rohkem kui aasta, mis tähendab, et lõppkokkuvõttes maksate oma kodu müümisel vähem makse kui siis, kui selle tulu teenib teine tähendab.

Amortisatsiooni mahaarvamine

Amortisatsioon on maksude mahakandmine, mis muudab kinnisvarasse investeerimise paremini juhitavaks.

Amortisatsiooni arvestatakse nii varale kui parendustele. Amortisatsiooni ei arvestata aga korraga, sest vara ja parenduste väärtus ulatub kaugemale ühest maksuaastast. Sel põhjusel arvestatakse amortisatsiooni vara või parenduse kasuliku eluea jooksul.

Kinnisvaras on “parandamine” ja “remont” tehnilised terminid, mis viitavad konkreetsetele asjadele.

Mõnikord võib olla raske eristada täiustamist ja parandamist. Praegu peaks sellest eristusest piisama:

• Täiustused: lisage oma varale väärtust.
• Remont: tagastage oma vara algsesse seisukorda.

Katus on suurepärane koht selle erinevuse hindamiseks. Katuseaugu lappimine on remont, kuid katuse väljavahetamine on edasiminek.

Üks asi, mida meeles pidada, on see, et amortisatsiooni tõttu säästetud summalt tuleb maksta maksu. Seda maksu nimetatakse amortisatsiooni tagasimaksmiseks. Amortisatsiooni arvestamist rakendatakse olenemata sellest, kas kasutate amortisatsiooni või mitte. See tähendab, et isegi kui otsustate ostu maksumust mitte amortiseerida, maksustatakse teid nii, nagu oleksite seda teinud.

Kui aga müüte oma vara amortiseerunud väärtusega või alla selle, ei pea te amortisatsiooni tagasi maksma. Samuti saate vältida amortisatsiooni tagasivõtmist, kui teete 1031 vahetuse, tuntud ka kui Starkeri vahetus.

100% lisakulum ja jaotise 179 mahaarvamised

Boonusamortisatsioon ja jaotise 179 mahaarvamised võimaldab teil amortiseerida kõlblikku mahaarvatavat kulu kohe sellel aastal, mil ost kasutusele võetakse. Boonusamortisatsioon oli varem vaid 50%, kuid TCJA tõstis selle 100%ni! TCJA määras aga boonuse amortisatsioonile ka aegumiskuupäeva. Alates 2023. aastast väheneb boonuste amortisatsioon igal aastal 20%, kuni 2027. aastal see täielikult välja lülitatakse, kui Kongress ei otsusta teisiti.

Ostud, mille puhul saab jaotise 179 alusel maha arvata saab amortiseerida ka nende ostmise aastal. Kuigi boonusamortisatsiooni saab rakendada isegi siis, kui ettevõte ei ole kasumlik, nõuab jaotis 179 kasumlikkust. Kui teie ettevõte teenis 20 000 dollarit ja ost oli 30 000 dollarit, saate 20 000 dollarile rakendada ainult jaotist 179. Ülejäänud summa tuleb järgmisel aastal amortiseerida.

Kinnisvarasse investeerimine isejuhtiva IRA-ga (SDIRA)

Teades, kuidas isejuhtiva IRA (SDIRA) abil kinnisvarasse investeerida, saate nautida kõiki kinnisvarasse investeerimisest tulenevaid maksusoodustusi ja kõiki IRA maksusoodustusi. SDIRA-sid on kahte tüüpi:

• Haldatav kontohaldur: kontoomanik suunab haldurit kinnisvarainvesteeringute tegemiseks ja haldamiseks.
• Ise hallatav: tuntud ka kui kontrollitav tšekiraamat, see hõlmab piiratud vastutusega äriühingu (LLC) avamist, et ise investeeringuid teha ja hallata.

Nagu 401(k) puhul, võetakse teie maksud välja teie väljavõtmise ajal. Võite valida ka Roth SDIRA, sel juhul võetakse teie maksud sissemaksete tegemisel välja. Kui investeerite kinnisvarasse, võib Roth SDIRA olla eriti kasulik, kui teie kinnisvara hinnatakse märkimisväärselt.

Olenemata sellest, millisel marsruudil te lähete, saab kinnisvara ostmist rahastada väljaspool IRA-d, kuid kõik tegevuskulud tuleb katta IRA rahaga. Kui kasutate isehallatavat teed, saate ostude rahastamiseks teha koostööd teistega. Võite võtta ka regressivaba laenu ehk laenu, mille tagatiseks on teie vara. See on oluline, sest kui peate mingil põhjusel laenu maksmata, kaotate oma raha, kuid teie IRA jääb puutumata.

Põhjus, miks inimesed otsustavad oma SDIRA-sid professionaalselt hallata, on see, et IRA haldamisel tuleb järgida nii palju reegleid. Kui teete vale sammu, võib see teile kulutada palju aega!

Õigesti tehes muudab SDIRA kasutamine teid hajutamise tõttu vastupidavamaks investoriks, eriti kui kinnisvara, millesse investeerite, on ka geograafiliselt mitmekesine. Pidage meeles, et ärge hoidke kõiki mune ühes korvis ja ärge hoidke kõiki neid korve samas kastis!

Mõõtke kõike, mida teete

Kui soovite olla maksusäästlik, peate omama oma kinnisvara kohta palju andmeid. Jälgige viimast korda, kui panite uue vanni, ja veenduge, et teate vana vanni mudelit. Dokumenteerige, milline katus teil on. Myndis on nad loonud süsteemi selle kõige jäädvustamiseks. See aitab investeerimisklientidel leida oma hoonele rohkem väärtust ja nad saavad oma makse pisut targemalt tasuda.

Rääkige oma üüripindade kohta maksuprofessionaaliga

Myndile meeldib ka rääkida sellest, mis on teie kinnisvara jaoks parim ja kinnisvarasse investeerimise eelistest. Kuigi nad ei ole maksuspetsialistid, näevad nad praegu teenindatavatele klientidele palju maksusoodustusi ja jagavad hea meelega oma teadmisi.