11 vältettävää virhettä Roth IRA: n kanssa

Saatat ajatella, että ainoa asia, joka sinun tarvitsee tietää a Roth IRA maksusi ovat enintään 6 000 dollaria, jos olet alle 50 -vuotias, ja 7 000 dollaria, jos olet yli 50 -vuotias (vähintään 2021).No se on vähän monimutkaisempi kuin se. Tässä on 11 yleistä virhettä, joita ihmiset, joilla on Roth IRA, todennäköisesti tekevät, ja muutamia ehdotuksia näiden virheiden välttämiseksi.

Nopea yhteenveto: Roth vs. Perinteinen IRA

Ensinnäkin nopea päivitys tärkeimmistä eroista Roth IRA: n ja perinteisen IRA: n välillä. Lahjoitukset Roth IRA: lle eivät ole verovähennyskelpoisia, kun teet ne. Jakelut voivat kuitenkin olla verovapaita. Tämä verotuksellinen asema jakeluille koskee sekä alkuperäisiä sijoituksia että niiden voittoja olettaen olet yli 59½ -vuotias nostaessasi varoja ja että tili on vähintään viisi vuotta vanha (katso sääntö nro 5, alla).

Sitä vastoin maksut a perinteinen IRA ovat verovähennyskelpoisia.Kuitenkin, kun on aika nostaa varat, joudut maksamaan niistä veroja nykyisen tuloverokannasi mukaan.Lisäksi sinun on otettava vaaditut vähimmäisjakaumat (RMD) perinteisissä IRA -lääkkeissä alkaen 72 vuoden iästä. Roth IRA: t eivät ole RMD -vaatimusten alaisia ​​ennen tilinomistajan kuolemaa (ks. Sääntö nro 10 alla).

Lisäksi, jos et tarvitse rahaa, voit jättää tilin perillisillesi. Kuitenkin vuonna 2020,. Internal Revenue Service (IRS) muutti pakollisia jakosääntöjä IRA: n perillisille. Kaikki rahoituksen saajan tilillä olevat varat on jaettava 10. vuoden loppuun mennessä alkuperäisen IRA -omistajan kuoleman jälkeen. Poikkeuksia on, kuten puolisoille, alaikäisille lapsille, vammaisille tai kroonisesti sairaille henkilöille ja korkeintaan 10 vuotta IRA: n omistajaa nuoremmille.

Alla on vältettävät virheet.

1. Ei ansaitse tarpeeksi osallistuaksesi

Et voi osallistua enemmän Roth IRA: han kuin mitä sait vuonna tienattu tulo vuodeksi. Nämä tulot voivat olla peräisin palkoista, vihjeistä, ammattipalkkioista, bonuksista ja muista henkilökohtaisten palvelujen tarjoamisesta saaduista summista. Voit myös laskea palkkiotulot, itsenäisten ammatinharjoittajien tulot, verottoman taistelupalkan, sotilaallisen eroeron, verotettavat elatusmaksut ja erilliset elatusmaksut.

Voit osallistua Rothin maksamiseen sallittuihin rajoihin sekä itsellesi että puolisollesi, kunhan ilmoitat verosi yhdessä ja toinen teistä saa tarpeeksi tukikelpoisia tuloja maksujen rahoittamiseen.

2. Ansaitse liikaa lahjoittaa

Voit ansaita kaiken kaikkiaan osallistuaksesi Roth IRA: han. Riippuu siitä, oletko kelpoinen muutettu oikaistu bruttotulo (MAGI). MAGI: ta laskettaessa tulojasi vähennetään tietyillä vähennyksillä, kuten maksuilla perinteiseen IRA: han, opintolainan korkoihin, lukukausimaksuihin ja palkkioihin sekä ulkomaisiin tuloihin.

IRS säätää ajoittain Roth IRA: n tulorajoja. Vuodesta 2021 alkaen naimisissa olevien ihmisten on jätettävä hakemus yhdessä tai kelvollinen leski alle 198 000 dollaria pystyäkseen maksamaan suurimman osan. Jos ansaitset 198 000–208 000 dollaria, saatat pystyä maksamaan rahaa, mutta summa pienenee. Jos tulosi ovat yli 208 000 dollaria, maksuja ei sallita.

Veronmaksajat vuonna 2021, jotka hakeutuvat naimattomiksi, kotitalouden päämiehiksi tai naimisissa oleviksi erikseen (jotka eivät asuneet puolisonsa kanssa milloin tahansa vuoden aikana) voivat osallistua Roth IRA: han niin kauan kuin he ansaitsevat alle $125,000. Sallittu rahoitusosuus alkaa vähitellen poistua, jos he ansaitsevat 125 000 dollaria tai enemmän, ja se poistuu kokonaan yli 140 000 dollaria.

Entä jos olet naimisissa ja asut puolisosi kanssa, mutta ilmoitat verot erikseen? Jos ansaitset yli 10 000 dollaria, et voi osallistua Roth IRA: han lainkaan. Jos olet tehnyt vähemmän, voit ehkä pienentää maksua. Vain ne, jotka ovat täysin erossa, voivat vaikuttaa merkittävästi edellä kuvatulla tavalla.

3. Ei osallistu puolisosi hyväksi

Kuten sääntö nro 1 sanoi, et voi osallistua Rothiin enemmän kuin olet ansainnut tiettynä vuonna. Mutta työttömille puolisoille on tärkeä poikkeus, kunhan olet laillisesti naimisissa ja annat yhteisen veroilmoituksen.

Yhteistä IRA: ta ei kuitenkaan ole. A puoliso IRA sallii työttömän puolison perustaa tilin ja pyytää sitten työskentelevää puolisoa maksamaan sille sekä omalle tililleen. Työskentelevän puolison tulojen on tietysti oltava riittävät kattamaan molemmat maksut. Mutta vuosittaisten maksuosuuksien korottaminen - ehkä jopa kaksinkertaistaminen - ei todellakaan ole maailman huonoin idea, ja se voisi merkittävästi lisätä perheen eläkesäästöjä ajan myötä.

4. Osallistuminen liikaa

Jos sinulla on useampi kuin yksi IRA tai tulosi kasvavat odottamattomasti, voit helposti tehdä virheen maksamalla enemmän kuin sallittu enimmäismäärä. (Muista, että vuotuinen 6 000 dollarin tai 7 000 dollarin raja, mukaan lukien jälkitoimitusvaraus, koskee kaikkia IRA-summasi, ei tiliä kohden.) Rajan ylittäminen voi maksaa sinulle sakko 6% ylimääräistä joka vuosi, kunnes korjaat virheen.

Voit välttää rangaistuksen, jos huomaat virheen ennen veroilmoituksen jättämistä ja otat ylimääräisen maksun sekä siitä saadut tulot pois tililtä. (Itse asiassa voit peruuttaa osan tai kaikki Roth IRA -maksusi kuuden kuukauden kuluessa alkuperäisestä palautuspäivästä, mutta sinun on sitten lähetettävä muutettu palautus.) Voit myös siirtää ylimääräisen maksun toiselle verovuodelle, mutta ellei sitä tehdä samanaikaisesti korjauksen kanssa, se voi aiheuttaa sakon.

5. Tulojen nostaminen liian aikaisin

Roth -varojen nostosäännöt voivat olla hieman monimutkaisia. Voit nostaa antamasi summat milloin tahansa, missä iässä tahansa-nämä maksut on tehty verojen jälkeen. Mutta voit joutua maksamaan tuloveroja ja 10% sakon kaikista nostamistasi tuloista. Jotta voitot ja tulot voitaisiin nostaa ilman veroja ja rangaistuksia, tuotetut sijoitukset, Roth IRA: n omistajan on oltava 59½ vuotta vanha ja hän on omistanut tilin vähintään viisi vuotta ("5 vuoden sääntö").Jos otat rahat pois ennen näitä kahta virstanpylvästä, saatat kohdata kalliita seurauksia.

Joissakin rajoitetuissa tapauksissa alle 59½ -vuotiaat ihmiset voivat välttää varhaisen peruuttamisen rangaistuksen (vaikkakaan ei sovellettavia veroja) ansioista. Voit esimerkiksi nostaa rahaa tiettyjen koulutuskulujen kattamiseen tai maksaa ensiasunnon ostamisesta.

6. Rollover -sääntöjen rikkominen

Ennen oli mahdollista, että voit tehdä IRA -kaatuminen vain kerran kalenterivuodessa, mutta se muuttui vuonna 2015. Nyt hallitus rajoittaa sinua tekemästä useampaa kuin yhtä siirtoa 365 päivän aikana-vaikka ne tapahtuisivat kahtena eri vuonna.

Tämä on sääntö, johon sinun on kiinnitettävä huomiota, koska liian monet kierrätykset voivat aiheuttaa suuren verolaskun. "Jotkut ihmiset voivat menettää koko IRA: n, koska he tekivät kaksi kierrosta vuodessa eivätkä huomanneet sitä", sanoo Ed Slott, kirjan kirjoittaja. Eläkesäästöveropommi... ja miten se voidaan purkaa.

On joitain poikkeuksia, kuten 60 päivän kierrosta perinteisestä IRA: sta Roth IRA: han.365 päivän sääntö ei myöskään koske varojen suoraa siirtoa kahden IRA: n edunvalvojan välillä, jota IRS ei harkitse uudelleenjakoa.

7. Pyöritä rahaa itse

On kaksi perustapaa siirtää varoja yhdeltä pätevältä eläkesäästötililtä, ​​kuten perinteinen IRA tai 401 (k), Rothille: suora ja välillinen.

Jonkin sisällä suora kaatuminen, rahat siirretään tililtä toiselle sähköisesti, tai saat uuden tilin nimissä tehdyn sekin ja toimitat sen. Kanssa epäsuora rollover, otat rahat vanhalta tililtä ja talletat sen itse uuteen.

On parasta välttää tätä jälkimmäistä siirtoa, koska niin monet asiat voivat mennä pieleen. Yleisin virhe, jonka ihmiset tekevät, on 60 päivän rahan kierrättämisen määräajan puuttuminen, koska he käyttivät rahat johonkin muuhun eivätkä riittäneet maksamaan koko panosta ajallaan. Joskus ihmiset vain unohtavat.

Jos päätät tehdä sen itse, ole huolellinen siirtymisen dokumentoinnista, jos IRS kyseenalaistaa sen. Jos et voi todistaa tallettaneesi rahaa ajoissa, joudut maksamaan siitä veroja ja sakkoja.

8. Ei harkitse takaoven Roth IRA: ta

Jos ansaitset liikaa rahaa osallistuaksesi Rothiin, kaikki ei ole menetetty. Voisit sen sijaan edistää vähennettävää IRA: ta, joka on kaikkien saatavilla riippumatta siitä, kuinka paljon he ansaitsevat. (Tämä maksu suoritetaan verojen jälkeisillä dollareilla, jotka on jo verotettu.) Sitten käyttämällä verostrategiaa ns. takaovi Roth IRA, muunnat rahat Roth IRA: ksi.

Välttääksesi verokomplikaatioita, sinun on nopeasti muutettava vähennettävä IRA Roth IRA: ksi ennen kuin rahalla on tuloja. Neuvonantajat suosittelevat, että talletat rahat aluksi pienituloisille IRA-tileille minimoidaksesi mahdollisuuden ansaita paljon ennen kuin siirrät ne.

On myös toinen veronloukku, joka sinun on harkittava. Jos sinulla on perinteinen vähennyskelpoinen IRA tai 401 (k) työnantajasi kanssa, saatat saada mojovan verolaskun monimutkaiset säännöt muiden IRA: iden muuttamisesta Rothsiksi.

Sinulla on myös mahdollisuus muuntaa olemassa oleva 401 (k) tai perinteinen IRA Roth IRA: ksi käyttämällä samaa takaoven strategiaa. Muuntamisen etuna on, että kaikki tulot Rothin muuntamisen jälkeen eivät enää ole veronalaisia, kun nostat rahaa eläkkeelle jäämisen aikana. Haittapuolena on, että muunnettavasta rahasta sinun on maksettava veroa nykyisten tulojesi perusteella. 

”Yleisesti ottaen mitä pidempi aikahorisontti ja sitä suurempi todennäköisyys korkeammalle tuloverokannalle eläkkeelle siirtymisen jälkeen todennäköisemmin konversio toimii sijoittajan hyväksi ”, sanoo perustaja ja presidentti Mark Hebner / Index Fund Advisors, Inc., Irvine, Kalifornia

9. Edunsaajaluettelon unohtaminen

Liian usein Roth IRA: n omistajat unohtavat luetteloida ensisijaiset ja ehdolliset edunsaajat tililleen - ja se voi olla valtava virhe. Jos tili yksinkertaisesti maksetaan IRA: n omistajan kiinteistölle, sen on käytävä läpi testamentti käsitellä asiaa. Toisin sanoen sinulla on enemmän komplikaatioita, suurempia viivästyksiä ja suurempia asianajopalkkioita.

Kun olet maininnut edunsaajat, muista tarkistaa ne säännöllisesti ja tehdä muutoksia tai päivityksiä. Tämä on erityisen tärkeää, jos sinä ja puolisosi eroatte. Avioeroasetus itsessään ei estä entistä puolisoa saamasta omaisuutta, jos se on edelleen edunsaajana.

10. Epäonnistuminen perityn Roth -rahan nostamisessa

Tämä on uusi 10 vuoden sääntö, jota sovelletaan IRA-edunsaajiin. Toisin kuin Roth IRA: n alkuperäinen omistaja ja heidän puolisonsa, muiden edunsaajien on otettava vaaditut vähimmäisjaot (RMD). Muiden kuin puolisoiden edunsaajien on poistettava 100% varoista kymmenen vuoden kuluessa omistajan kuolemasta.

Aiemmin RMD: t saivat jakautua edunsaajan elinajanodoteelle, mikä auttoi vähentämään verotaakkaa. Vuodesta 2020 lähtien kaikki rahat on kuitenkin nostettava kymmenen vuoden kuluessa alkuperäisen omistajan kuolemasta.

Toisin sanoen, jos perit Roth IRA: n joltakulta muulta kuin puolisoltasi, sinun on aloitettava nostot siitä, kuten perinteisessä IRA: ssa tai 401 (k): ssä. Hyvä uutinen on, että rahasta ei kanneta veroa, jos tili on yli viisi vuotta vanha.

Veron seuraamus siitä, että sitä ei noudateta RMD: n säännöt voi olla jopa 50% summasta, joka oli tarkoitus ottaa pois.

11. Rothin ohittaminen, koska sinulla on jo 401 (k)

IRA: n alkuperäinen tavoite oli tarjota sijoitusväline amerikkalaisille, joilla ei ollut eläkesuunnitelmaa työnantajan kautta. Mutta mikään laki ei estä sinua käyttämästä molempia. Itse asiassa rahoitussuunnittelijat ehdottavat usein Roth IRA: n rahoittamista, kun olet osallistunut tarpeeksi 401 (k) -määriisi saadaksesi työnantajasi täyden vastaavan maksun.

Bottom Line

Roth IRA: n saaminen voi tarjota eläke -etuja sekä sinulle että perillisillesi. Muista kuitenkin säännöt, jotta et vaaranna tilisi verovapaata asemaa. Jos aiot aloittaa IRA: n rahoittamisen, Investopedia on luonut luettelon parhaat välittäjät IRA: lle.